報賬簽字流程固定順序是怎樣的

報賬簽字流程固定順序是怎樣的

一、先內審,符合業務需求要求,

審核范圍:報銷人所在的業務部門內部審核.

審核要求:領導需確認該筆報銷費用是在XX業務需求下XX產品/項目的真實需求,費用標準符合要求且沒有超標情況,如果有超標情況,是否有提前通知.

審核環節:

1.報銷人申報:報銷人提報銷申請,在報銷系統線上錄入信息,線下填寫填寫報銷單,貼票,查驗真偽.這一環節已經下放到報銷人自己來做,報消吧使用OCR圖像識別自動查驗,對接了金稅三期識別真偽和信息,不用手工錄入.

2.直屬領導審批:紙質單據簽字,系統審批.可以移動端操作,授權代理人處理審核工作,節省時間.

3.部門經理:同上

4.事業部中心經理:同上

…

最少需要2個環節,公司規模越大,組織架構越復雜,這個環節就越多.

二、再外審,符合財務規范性要求

審核范圍:跨部門,財務部門審批業務信息

審核要求:領導需確認該筆報銷費用是在XX業務需求下XX產品/項目的真實需求,費用標準符合要求且沒有超標情況,如果有超標情況,是否有提前通知.

審核環節:

1. 出納/會計:核對紙質單據貼票規范,信息與線上系統信息是否一致,發票真偽情況,是否符合財務報銷要求.這一環節,財務的發票真偽的工作可以省去,因為在員工提交信息的時候報消吧就可以自動查驗發票,提單財務人工審核了.

2. 財務經理:信息確認,審批

3. 財務總監:同上

4. 出納:打錢,輸出付款單據提交給會計.

5. 會計做賬:基于專業財務軟件,核對發票單據、憑證等信息做賬.

記賬憑證填制的基本要求

1、審核無誤.即在對原始憑證審核無誤的基礎上填制記賬憑證.這是內部牽制制度的一個重要環節.

2、內容完整.即記賬憑證應該包括的內容都要具備.應該注意的是:以自制的原始憑證或者原始憑證匯總表代替記賬憑證使用的,也必須具備記賬憑證所應有的內容;記賬憑證的日期,一般為編制記賬憑證當天的日期,按權責發生制原則計算收益、分配費用、結轉成本利潤等調整分錄和結賬分錄的記賬憑證,雖然需要到下月才能編制,仍應填寫當月月末的日期,以便在當月的賬內進行登記.

3、分類正確.即根據經濟業務的內容,正確區別不同類型的原始憑證,正確應用會計科目.在此基礎上,記賬憑證可以根據每一張原始憑證填制,或者根據若干張同類原始憑證匯總編制,也可以根據原始憑證匯總表填制;但不得將不同內容和類別的原始憑證匯總填制在一張記賬憑

4、連續編號.即記賬憑證應當連續編號.這有利于分清會計事項處理的先后順序,便于記賬憑證與會計賬簿之間的核對,確保記賬憑證的完整.

報賬簽字流程固定順序是怎樣的?貼票、內審、外審,報銷款到賬,這是一個基本的流程,每一個企業大同小異,其中的詳細內容小編在本文中都有分享整理,大家可以仔細的學習一下,因為報銷也是財務工作中的主要事項之一,再見.