未抵扣的發票沖紅流程顯示金額不符怎么處理

未抵扣的發票沖紅流程顯示金額不符怎么處理

答：紅沖發票,就是沖減原銷項,然后開具正確的發票重新入賬,跨月的就需要開紅字發票了

紅沖就是以前做了一張錯誤的憑證,就用紅字做一張和藍字一模一樣的紅字憑證,就可以把原憑證沖了,然后再重新再做一張正確的憑證就可以了

紅沖發票有二種,一種是按原做賬方法作為負數即可;第二種是沖減差額部分.比如借:管理費2000 貸:現金2000, 下月發現金額有誤,應為200元,這時再做一張憑證更正,借:管理費用-1800, 貸:現金-1800.兩種方法根據需要來使用

增值稅發票跨月作廢沖紅問題

除開票有誤外的其他情形(主要包括:已認證抵扣的發票,因發票模糊不清元法認證的發票,納稅人識別號不符,增值稅專用發票代碼、號碼不符,退貨,折讓等等)全部必須由購買方到其主管稅務機關辦理《開具紅字增值稅專用發票通知單》的手續

由銷貨方申請開具負數發票的情況

答：由銷貨方申請開具負數發票的情況（前提是發票未認證，發票在180天的認證期內），具體情況如下：

1、因開票有誤購買方拒收專用發票的，銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息。

2、因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料。

發生銷貨退回或銷售折讓的，除按照《通知》的規定進行處理外，銷售方還應在開具紅字專用發票后將該筆業務的相應記賬憑證復印件報送主管稅務機關備案。

購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發票未經認證的，由購買方填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，主管稅務機關審核后出具通知單。購買方不作進項稅額轉出處理。

上文講述了未抵扣的發票沖紅流程顯示金額不符怎么處理這一具體問題。詳細的處理情況小編已經羅列在上文，我們可以做憑證來更正。若還不明白的，歡迎繼續咨詢會計學堂的老師，我們繼續答疑。