事業單位開立外幣賬戶所需資料

事業單位開立外幣賬戶所需資料

1、中資企業經常項目外匯結算帳戶

（1）有進出口經營權的外經貿公司年進出口總額在等值3000萬美元以上，注冊資本1000萬元人民幣以上；有進出口經營權的生產型企業年進出口額在等值1000萬美元以上，注冊資本3000萬元人民幣以上；

（2）是在工商行政管理部門注冊登記的法人；

（3）企業財務狀況良好

年進出口額：是指外經貿公司或者有進出口經營權的生產型企業每年以海關報關單為依據所統計的進出口實際發生額。

2、中資企業外匯專用帳戶

（1）貿易項下進口代理、貿易專項帳戶（貿易專項包括中標項下、大型機電產品出口、投標保證金、先收后支轉口貿易等）需提供材料：a)開戶申請函；b)企業營業執照；c)外經貿部關于對外經營權的批復；d)與開戶相關的合同；e)有關國內單位外匯來源材料；f)外匯局要求的其他材料；

（2）捐贈、援助款外匯帳戶需提供材料：a)開戶申請函；b)有些單位須提供民政部頒發的社團登記證或人民銀行對成立基金會的批件；c)已生效的捐贈協議、意愿書或援助協議；d)有些單位須提供接受援助的有關部門的授權書；e)外匯局要求的其他材料；

（3）專項代理業務外匯帳戶需提供材料：a)開戶申請函；b)企業營業執照；c)國家主管部、委、局對經營有關代理業務的批件；d)貨運公司還需提供其國際貨物運輸代理企業批準證書；

（4）國際海洋運輸業務和遠洋運輸公司、外運公司和租船公司外匯帳戶需提供材料：a)開戶申請函；b)企業營業執照；c)交通部等主管部門的批準件；

（5）國際旅行社外匯帳戶需提供材料：a)開戶申請函；b)營業執照；c)國家旅游局對國際旅行社資格的批件；d)國家旅游局核準的上年度“一類旅行社退款帳戶年度累計存款申請表”

（6）其它類

特殊情況，按外匯局的要求提供有關開戶材料

事業單位開立外幣賬戶的轉戶及閉戶是什么？

1、轉戶：（1）開戶單位經批準開戶后，半年內不允許轉戶。開戶半年后，如因單位遷址，或原開戶銀行服務不規范，給帳戶使用造成不便，可申請轉戶。但如果單純因為銀行強拉存款等商業競爭原因，外匯局不予辦理轉戶手續。（2）開戶單位辦理轉戶手續時，須持單位轉戶申請和原《開立外匯帳戶批準書》及《外匯帳戶使用證》到外匯局申請轉戶。外匯局經審核同意后，向其頒發《外匯帳戶轉戶批準書》。開戶單位持此批準書到銀行辦理轉戶手續。

2、閉戶：（1）因正常業務終止需要關閉帳戶。開戶單位如無進一步使用外匯帳戶的需要，應持閉戶情況說明、《開立外匯帳戶批準書》及《外匯帳戶使用證》先到外匯局辦理備案，外匯局收回《外匯帳戶使用證》后，核發《撤銷外匯帳戶通知書》，開戶單位憑此到銀行辦理閉戶手續。開戶單位應于閉戶后十個工作日內將銀行清戶材料送外匯局。（2）因違規使用帳戶被外匯局勒令撤銷帳戶。外匯局在年檢或現場檢查中發現開戶單位有情節較重的違規使用帳戶的行為時，可勒令開戶銀行撤銷違規帳戶。銀行憑外匯局出具的《撤銷外匯帳戶通知書》或相關文件辦理銷戶手續。開戶單位應在接到銀行閉戶證明十天內持銀行閉戶材料、《開立外匯帳戶批準書》及《外匯帳戶使用證》到外匯局注銷帳戶。

整體上來說，開戶單位還應認真學習《境內外匯帳戶管理規定》及《境內機構經常項目外匯帳戶年檢暫行規定》等外匯管理法規，嚴格按規定開立、使用外匯帳戶。如果后期你還是有什么問題可以來會計學堂和老師進行交流。