已結轉損益如何進行反結轉操作附方法指南

已結轉損益如何進行反結轉操作附方法指南

答：結轉損益是指在期末，損益類科目的余額將全部結轉到“本年利潤”中，結轉后，損益科目余額為零的過程。

比如，金蝶財務軟件已經結帳了，結轉損益了，可以這樣反審核：

先ctrl+F11，反記賬，然后用審核人員身份查詢相應憑證，在相關菜單里選成批銷章，就可以了，如果已經結帳到下個月了，先ctrl+F12反結賬，再按照前面的操作。

至于反結轉損益，則是這樣的：

1、反結賬反記賬本年度賬到1月份，然后再進11年度帳的12月份，反結賬 -反記賬，修改需要修改的憑證或未做的結轉，然后記賬，結賬。

2、進用帳套主管進系統管理，選本帳套的2012年度帳，重新結轉上年數據，會自動清除以前期初余額并覆蓋的，結轉完畢，進2012年度帳，按月依次記賬--結賬即可。

以試算平衡表為例，若財務費用—利息收入按科目余額的反方向結轉，因借方一正一負，合計數為零，在表中不體現；若財務費用—利息收入按科目屬性中定義的科目方向進行反方向結轉，因借貸方均以負數表述，在表中可直接體現。

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