無電子信息備案時發票號填錯怎么補救

無電子信息備案時發票號填錯怎么補救

發票開錯,作廢重開即可;

如果是增值稅專用發票開錯,而且跨月,作廢按以下步驟處理:

按照國家稅務總局關于修訂《增值稅專用發票使用規定》的通知(國稅發〔2006〕156號)第十四條 一般納稅人取得專用發票后,發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的,或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的,購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》(以下簡稱《申請單》).

《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證.

開票方憑購買方應向主管稅務機關出具的《開具紅字增值稅專用發票通知單》,先開具紅字增值稅專用發票,然后再開正確的發票.

稅票的稅號開錯怎么辦

稅票的稅號開錯怎么辦因開票有誤購買方拒收專用發票的,銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息,同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料,主管稅務機關審核確認后出具通知單.銷售方憑通知單開具紅字專用發票.書面說明材料書面說明材料主要應寫明以下內容,不需到公司主管稅務機關辦理,蓋上公司公章連同拒收的發票一起轉交給銷售方即可:

(1)拒收理由:由于貴公司將我公司的稅號開錯,使得該發票無法正常認證、抵扣、進賬;

(2)錯誤具體項目:購貨方稅務登記證號碼;

(3)正確內容應是:寫清楚你公司正確的稅證號.相信大家看了上述內容,對稅票的稅號開錯應該怎么辦有了一定的了解.

稅票的稅號如果開錯,銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息,同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料,主管稅務機關審核確認后出具通知單.銷售方憑通知單開具紅字專用發票.

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