集團財務公司資本風險管理及其對策

集團財務公司資本風險管理及其對策?

答：

1.改善財務公司的股權結構 

　　當前財務公司普遍存在著由集團全資或絕對控股的情況，也由此形成了一股獨大和過于趨同的股東構成體系。根據《企業集團財務公司管理辦法》，財務公司可以考慮引入外部戰略投資者，尤其是國內外金融機構戰略投資者，從而改善股權結構，實現產權主體和利益主體的多元化，對豐富資本來源、減少集團干預都大有裨益；此外，隨著外部投資者尤其是金融機構戰略投資者的加盟，將給財務公司吸收同業先進經營管理理念、學習風險防控技術、增強業務互動往來等，都提供了更為緊密的渠道和契機。 

　　2.設立獨立的的風險管理部門 

　　復雜性和系統性是風險管理工作的主要特征，雖然在財務公司日常管理中，信用風險和利率風險主要由信貸部門管理，流動性風險主要由資金管理部門承擔，市場風險主要由投資部門承擔，內控制度的執行監督主要由稽核部門承擔，但是依舊需要一個獨立的部門，對公司整體風險管控進行研究與規劃，對各類風險進行綜合、系統的歸總管理，所以，建立獨立的風險管理部門全面管理風險極為必要。 

　　3.建立動態有效的規章制度體系 

　　努力營造“制度先行”的風險管理環境，并確保規章制度體系的動態有效。相關部門和崗位以及上下級機構間劃分職責一定要做到明確，職責分離和相互監督制約機制的建立要注重具備橫向與縱向特征，各項風險管理工作得到有效揭示與控制，并通過制度加以固化。要建立有效的制度修編維護機制，形成制定制度、檢查執行、修訂完善的動態閉環，為各部門和環節更好的緊密銜接提供指引與保障，為風險的防范奠定基礎。 

　　4.引入科學的風險控制手段 

　　財務公司應結合自身特點，逐步建立風險數據庫，并通過運用一定的技術手段強化風險管理工作。要根據自身實際和風險特點，建立一套完整有效的風險識別、預防、控制和評估機制，加強對風險的預防和控制工作，并通過風險應對方案的制定，對不同類型的風險進行規避及防范，增強財務公司應變能力，將風險降到最低，預防發生各類不利事件。 

　　5.建立適當的激勵約束機制 

　　財務公司風險管理工作的實施，要考慮適當的激勵約束，把風險管理工作人員的積極性與責任心調動與利用起來。如工資收入要有競爭力，發展機會要有吸引力，企業福利要具備安定感，業績評價方法要做到公平等。要將個人薪酬獎勵與經濟責任相匹配，并注重在公司人事和薪酬獎懲制度中納入風險管理工作，從而在風險管理方面能夠讓每個員工都能夠感受到壓力的存在，為每個員工在風險管理工作中成為積極主動參與者提供必要激勵條件。另一方面，激勵約束機制也必須考慮客觀性和公平性，否則將使員工風險管理積極性受到挫傷，使員工內心失去平衡，甚至引發新的道德風險。  

期權與股權的區別是什么？

答：

期權（option；option contract）又稱為選擇權，是在期貨的基礎上產生的一種衍生性金融工具。從其本質上講，期權實質上是在金融領域中將權利和義務分開進行定價，使得權利的受讓人在規定時間內對于是否進行交易，行使其權利，而義務方必須履行。在期權的交易時，購買期權的一方稱作買方，而出售期權的一方則叫做賣方；買方即是權利的受讓人，而賣方則是必須履行買方行使權利的義務人。

    股權：又稱為股東權，有廣義和狹義之分。 廣義的股權，泛指股東得以向公司主張的各種權利；狹義的股權，則僅指股東基于股東資格而享有的、從公司或經濟利益并參與公司經營管理的權利。作為股權質押標的股權，僅為狹義的股權。從這個意義上講，所謂股權，是指股東因出資而取得的、依法定或者公司章程的規定和程序參與事務并在公司中享受財產利益的、具有可轉讓性的權利。

簡單的來說：

    期權是擁有未來一段時間后（或一段時間內）行使某種行為的權利（比如按約定價格購買股權，按約定價格出售商品），而且可以由擁有者決定是否行使這個權利。

    股權是證明擁有者擁有對某個資產獲得經營收益、對經營決定進行表決的權利。

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