增值稅怎么報稅

增值稅怎么報稅

（1） 首先，在報稅之前，要先把金稅盤抄報稅，這樣系統才會知道我們上個月開了多少票，有多少增值稅稅額，有需要認證的發票也在網上先勾選認證了，每月1號抄稅。進入金稅系統，點“報稅處理/抄報稅管理/抄稅處理”菜單或導航圖中的“抄稅處理”，系統會彈出請選擇抄稅期的對話框，選擇本期資料，然后確定。系統會自動將本期稅額抄寫到稅控IC卡上面，并且提示“發票抄稅處理成功”，點確定。

（2）抄完稅后打印銷項報表，點“報稅處理/抄報稅管理/發票資料查詢打印”系統彈出“發票資料查詢打印對話框”，選擇發票種類，選擇月份，所屬稅期，打印本月發生的發票匯總表及明細清單；

（3）遠程報稅。讀取金稅卡報稅狀態，打開“遠程報稅”點擊“報稅狀態”，系統會出現提示，金稅卡狀態讀取成功，可進行遠程報稅，點確定，再點“遠程報稅”系統提示“正在準備報稅數據向稅務局提交”，請稍候，如果操作成功，系統將提示提交成功，請稍后再查詢報稅結果！點擊確定。稍等會點“報稅結果”，點確定。稍等會點“報稅結果”，系統會彈出：報稅結果查詢窗口，右上角有相錯誤號，271D為正常，此狀態則表示數據上傳成功，還沒有進行一窗式比對，點關閉即可；

（4）進入網上納稅申報系統，填寫申報表一般納稅人到少填6張表（“資產負債表”，“損益表”，“固定資產進項稅額抵扣情況表”，“銷項稅（表一）”，“進項稅（表二）”，“增值稅納稅申報表”）。檢查報表確認無誤，上傳報表，之后會提示“正在準備報稅數據向稅務局提交”，請稍候，如果操作成功，系統將提示提交成功，如果納稅人已開通銀稅聯網三方協議，此時系統會提示是否扣款。這里注意，現在不要點擊扣款，先進入到金稅系統，點擊“報稅結果”系統彈出“報稅結果查詢”窗口，右上角有個錯誤號：0000表示比對成功，（如錯誤號仍為271D，就得在金稅系統內重新進行報稅；如一窗式比對不成功的狀態下點擊了扣款的話，將會無法自動扣款，等報完稅后上辦稅服務大廳或銀行進行繳款，現在進入網上納稅申報系統點扣款，系統會顯示扣款成功；

（5）清卡，進入開票系統，打開遠程抄報稅，點報稅狀態，系統彈出”報稅結果查詢”窗口，右上角有個錯誤號：0000一窗式比對成功；進入遠程抄報，點“清卡操作按鈕”，系統彈出“清卡操作成功，點確定。

增值稅計算公式（不考慮簡易或其他情況）？

1、 對于小規模來說：

當期應納稅增值稅=當期不含稅銷售收入總額 × 3%（增值稅征收率）；

2、 對于一般納稅人來說：

銷項稅額=不含稅銷售收入 × 16%

當期應納稅增值稅=銷項稅額-進項稅額

文中詳細的解答了增值稅如何抄報，申報，清卡，以及正常情況下增值稅稅額計算公式，有什么不全面的地方，歡迎大家指出來，有什么不明白的，歡迎在線咨詢我們會計學堂金牌答疑老師！