庫存現金盤點表如何保管?

庫存現金盤點表如何保管?

期末的現金盤點表是重要的會計檔案，要作為會計檔案保存。

現金盤點表的注意事項：

1、一般來說，現金出納應該在每個工作日及時登記現金流水賬，并及時盤點庫存現金。做到制度規定的日清月結。保證庫存現金的真實、完整、不受損失。同時在會計資金盤點時一般是不登記現金盤點表的，只要將庫存現金的數額和現金日記賬賬面余額核對相符就行。所以日清月結是指：每天發生的現金收支應該在每天及時登記現金日記賬，并將賬面余額與庫存余額項核對。并不要求每天一定要登記現金盤點表。

2、不可以直接將現金未達賬表現在現金盤點表上。但可以編制一個現金開支流水賬說明。作為現金盤點表的附表說明。或者直接將已經請領出去的現金，登記為：其他應收款--借款。這樣就可以消除庫存現金與實際支付或收支的不同步現象。

庫存現金盤點表如何填寫?

現金盤點表需要根據當日的現金來確認

庫存現金盤點表

單位名稱：****公司

盤點日：****年**月**日

1.財務賬面余額 ****

2.盤點日未做入帳面的收入****， 單據***張

3.盤點日未做入帳面的支出****， 單據***張

收入合計=財務賬面余額+盤點日未做入帳面的收入-盤點日未做入帳面的支出

4.財務帳面現金：*****

5.實有現金：*****

6.盤盈：****

7.盤虧：****

8.進行差額分析

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