當月對賬對方未開票過來怎么做賬

當月對賬對方未開票過來怎么做賬

舉個例子:

2012年2月,客戶把5000元服務費打到公司,說不要發票.2月份的時候,已經計提了這5000元的營業稅等,3月初把這些稅交掉了.

2012年3月,客戶打來電話說,需要發票,于是開了一張5000元的發票給對方.

現在3月份要做賬.這5000元的發票,該怎么辦?

由于某些原因,2012年2月目前還沒做賬本,那么2012年2月和3月如何處理這5000的收入?怎么做賬呢?

如果是你，面對這些接踵而至的問題，你會用什么方法去解決呢？

小編建議可以這樣做：

方法如下:

2月  借:銀行存款     5000

貸:預收賬款  5000

借:營業稅金及附加

貸:應交稅費-營業稅等

3月  借:應交稅費-營業稅等

貸:銀行存款

借:預收賬款    5000

貸:主營業務收入  5000

看完上述文章中的例子，各位都學會當月對賬對方未開票過來怎么做賬的方法了嗎?例子僅供參考，具體的操作還需根據各公司的情況來實施哦。如果您還有其他關于財會方面的疑惑，歡迎訂購我們的課程！