購貨方銷售折讓的賬務處理怎么做？
答：在實際業務中，會發生這樣的情況：企業將商品銷售給買方后，如買方發現商品在質量、規格等方面不符合要求不退貨、，可能要求賣方在價格上給予一定的減讓。這種情況叫銷售折讓，也是商業企業總會遇到事情。需要注意銷售折讓不是一種銷售方式！
1、如商品尚未驗收入庫，則作紅字分錄
借：物資采購（紅字）
應交稅金--應交增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：應付賬款等（紅字）
2、依據藍字發票分錄如下
借：物資采購
應交稅金--應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款等
3、如商品已驗收入庫，采用進價核算的，則作紅字分錄：
借：庫存商品（紅字）
應交稅金--應交增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：應付賬款等（紅字）
4、依據藍字發票分錄如下
借：庫存商品
應交稅金--應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款等
看完了會計學堂的上述文章，對于購貨方銷售折讓的賬務處理您現在知道了嗎？更多會計方面的內容，盡在本網站的文章更新，歡迎您的多加關注。
如果這個產品已經銷售出去了，借應付賬款， 借主營業務成本，負數 貸應交稅費，應交增值稅進項轉出。 答
你好 借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， ?貸：銀行存款 答
您好， 紅字發票就需要信息表? 購買方按照負數做就行 答
你好，你就可以去反沖洗入庫的正數憑證，你一開始入庫的時候肯定要做了一個庫存商品的一個入庫憑證，那你現在再去反沖就可以了。 答
老師：那么，購貨方處理紅字發票的方式有兩種，一種是沖回，一種是抵扣。沖回方式是指，購貨方在購進貨物或者服務時，收到的紅字發票可以直接作為沖回，從應付款中減去，不會影響賬戶余額。抵扣方式是，當購貨方收到紅字發票后，可以在其他票據里面抵扣，只是減少了現金的支出，但會影響賬戶余額。舉個例子，如果一家公司收到紅字發票，可以去沖回他的原材料賬戶，也可以去抵扣他的應付賬款。 答
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