普通發票沖紅的會計分錄怎么做?

普通發票沖紅的會計分錄怎么做?

答:如果已經做了紅沖,則原來怎樣入賬的,紅字沖回即可.沖紅后重新開具發票的,按照新開發票重新入賬.

借:應收賬款(負數)

貸:應交增值稅(負數)

主營業務收入(負數)

增值稅普通發票沖紅,也叫做開具負數普通發票:

1、記錄要沖紅的那張普通發票的號碼、代碼;

2、進入防偽開票,進入普通發票填開界面,點擊上方有一個負數按鈕;

3、在彈出的圣誕框中輸入剛剛記錄的發票代碼和號碼,要輸入兩次,輸入時顯示"*";

4、系統一般會調出你以前那張正數發票,只是數量和單位變為負數;

5、確認無誤后才能打印,因為一旦點了打印就不能修改了.

【普通發票沖紅的相關問題】:

增值稅普通發票紅字沖銷的步驟是什么樣的?

答:增值稅普通發票紅字沖銷步驟如下:

1.進入你的金稅系統,點普通發票開具(和正常開具的界面一樣),點擊上方負數字樣,輸入原錯誤發票的代碼和發票號,開具紅票.

2.開具現在正確的藍字發票.

3.紅字和藍字發票一起做賬,兩筆藍字兩筆紅字,摘要:發票重開.

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