發票已抵扣但對方要紅沖怎么處理？

發票已抵扣但對方要紅沖怎么處理？

答:納稅人需要開具紅字增值稅普通發票的,可以在所對應的藍字發票金額范圍內開具多份紅字發票.紅字機動車銷售統一發票需與原藍字機動車銷售統一發票一一對應.

1、開具紅字增值稅專用發票申請單(企業在防偽稅控開票系統中自行生成并打印,在紙質《申請單》上加蓋企業財務專用章,同時提供《申請單》電子信息(用 U 盤拷貝) )

2、書面申請報告(申請報告中應寫明具體原因或理由、錯誤具體項目以及正確內容;申請報告必須加蓋企業公章,請用A4 紙打印)

3、因開票有誤購買方拒收專用發票的,銷貨方必須提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的拒收證明(拒收證明上必須加蓋企業公章, 而且是原件.請用 A4 紙打印)

購買方取得專用發票已用于申報抵扣的,購買方可在增值稅發票管理新系統(以下簡稱"新系統")中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》(以下簡稱《信息表》,詳見附件),在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息,應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出,待取得銷售方開具的紅字專用發票后,與《信息表》一并作為記賬憑證.

發票紅沖是怎么回事?

紅沖發票,就是沖減原銷項,然后開具正確的發票重新入賬,跨月的就需要開紅字發票了.

紅沖就是以前做了一張錯誤的憑證,就用紅字做一張和藍字一模一樣的紅字憑證,就可以把原憑證沖了,然后再重新再做一張正確的憑證就可以了.

紅沖發票有二種,一種是按原做賬方法作為負數即可;第二種是沖減差額部分.比如借:管理費2000 貸:現金2000, 下月發現金額有誤,應為200元,這時再做一張憑證更正,借:管理費用-1800, 貸:現金-1800.兩種方法根據需要來使用.

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