對公賬戶余額和賬面余額不符怎么處理

對公賬戶余額和賬面余額不符怎么處理

賬面金額和銀行存款金額往往會有差異, 通常是由于公司或者銀行存在未達賬項造成的,需要編制余額調節表.由于剛與會計公司交接,應盡快查實,以便與會計公司劃分清楚責任.

另外,以往的調節項差異,可以咨詢給記賬的會計公司.

首先要拿到各開戶銀行余額對賬單,銀行對賬單和企業銀行日記賬逐筆核對,找出未達賬項,編制銀行余額調節表,調后的余額雙方應該一致,但是這并不是說明銀行日記賬沒問題,還要逐筆把未達賬項落實,看是否有無票支出等.

其次,銀行日記賬和銀行對賬單余額不一致是正常現象,主要看是不是有未達賬項,如果前任未做調整,下點功夫先把未達賬項調整出來.賬面銀行存款余額與實際銀行存款出現差額,可能是企業多計或者漏記銀行帳,即企業出現錯誤,也可能是銀行漏記或者多計,即銀行出現時間性差異,這時候就不是企業的錯誤了.

最后編制一張調整憑證,摘要寫:調整**年3月第XX號憑證上寫金額.會計分錄:

借:庫存現金 貸:銀行存款

對公賬戶一直沒流水好注銷嗎

公司的銀行賬號長期不用會被銀行注銷.

如果銀行卡金額若被扣到余額為零時,將自動轉為 "睡眠卡".如果在這期間內此卡沒有任何交易,或任何協議,2~5年內銀行系統內將自動清理和注銷這些賬戶.

一個銀行的分行能開的對公帳戶有一定的數量,所以會定期清理一些帳戶.一般是一年左右沒有資金進出的(銀行扣的費用不算)就會被自動銷戶.

對公賬戶余額和賬面余額不符怎么處理?按照我們上面文章中的介紹,我們可以了解到的是企業的對公賬戶的流水和企業賬務處理上的金額不同,需要財務人員查清差異造成的原因,需要調整的要進行調整的,具體的分析大家可以參考我們上面的介紹.