企業如何保持現金流

企業如何保持現金流

常見手段介紹

(1) 現金流流速管理

企業應當通過建立合理的存貨機制和信用政策,以加快企業現金的流轉速度.主要目的在于如何加快企業存貨的周轉和應收賬款的回收,以及如何減少存貨占用現金和壞賬損失,使企業保持順暢的現金流流轉狀況.

(2)現金流預算管理

現金流預算管理是指在對企業的生產經營計劃、預測的現金流入與現金流的基礎上,按照一定順序,一般采取先自下而上后自上而下的順序,然后根據預算結果量結果,合理安排企業的資金,綜合平衡,并作出更科學合理的企業資金安排.

選擇合適的現金流管理模式

現金流量管理方法和理論很多,適者為優.新創企業與成熟企業不同,科技型企業和快消品企業不同,商貿公司和工業企業不同,盈利企業與虧損企業不同,沒有最好,只有最合適.筆者介紹三種常見的管理模式.

(1)防守型現金流戰略管理模式

一般處于穩定市場的企業選用此種模式,在管理中強調企業的穩固發展和平穩運營重于效率的提高.此種模式的主要特點是強調對現金流出的控制,而對現金流入的增長要求不高,可以通過處置資產或精簡業務等方式提高現金的流動性,改善現金流緊缺的狀況,將現金主要集中于優勢產品上,減少新項目的投入.這使得企業的償債壓力較小,擁有比較穩定的現金流,但是發展能力受到很大限制.

(2)激進型現金流戰略管理模式

當企業處于快速發展的環境中,企業要想取得發展,就必須不斷進行新產品的研發,新市場的開拓,資金需求量很大.籌集資金的主要方式是大量發放新股,或者通過大量的借款等方式.這種戰略的優勢在于可以較為快速的籌集到大量資金,及時的緩解公司的資金供需矛盾,同時也可以充分的發揮財務杠桿的作用,但是極易造成負債過高,引發債務風險.

(3)調整撤退型現金流戰略管理模式

當企業的財務狀況出現問題,現金流不能滿足企業正常的生產經營需求的時候,就需要企業調整現有的經營業務與方法,嚴格控制預算、資產剝離、變賣資產、削減大額現金投資支出等都是企業用來提高資產流動性的方法.企業希望以此擺脫現金周轉困難的狀況.

現金流量的重要性

企業陷入困境,不單是利潤不足,更重要是現金短缺,從而導致企業無法正常運轉,到期債務無法償還、不得不清算乃至破產.如何在保證企業正常經營活動的同時,降低現金持有量、最大限度的的節約現金,增加企業的收益?這是每個企業都要面臨的問題.

現金流量管理是一個涉及采購、銷售、收付款、生產、財務等各個環節和部門的系統工程,因此必須自上而下,從管理層重視開始,各部門也要重視和配合.

企業如何保持現金流?小編首先給大家做了兩個方面的手段介紹,就是我們常見的現金流流速管理、現金流預算管理,不過會計學堂小編認為大家還是要選擇合適自己的現金流管理模式,上文有提及三個管理模式,希望大家能好好了解一下.