員工墊付報銷如何做賬

員工墊付報銷如何做賬

員工墊付公司的錢應該如何進行賬務處理,根據不同情況分別有如下幾種賬務處理:

1、員工出差先自抄墊差旅費回來時報銷,務直接給員工現金.

借:管理費用--差旅費

貸:庫存現金

2、員工出差先自墊差旅費回來時報銷,財務暫不給錢,到月底或隔月支付.

借:管理費用--差旅費

貸:其他應付款--××員工

報銷付錢時

借:其他應付款--××員工

貸:庫存現金

3、經常出差的員工預先領用備用金,出差使用備用金不夠自己墊付資金,來來財務報銷

(備用金定額1000元,出差用了1500元,自己墊付500元)

領備用金時

借:其他應收款--××員工 1000

貸:庫存現金 1000

回來報銷時

借:管理費用--差旅費 1500

借:其他應收款--××員工 1000

貸:庫存現金 2500元.

員工用自己的錢先墊付購買辦公用品再報銷如何記賬?

之前員工拿來的發票用在了前一張憑證,則后面的憑證需要員工寫個收款收據來做記賬的依據附在后一張憑證后面.

墊付時

借:管理費用-辦公費用

貸:其他應付款 報銷時

借:其他應付款

貸:銀行存款或庫存現金

1、購買完用品后需要開正規發票,然后憑借采購清單和發票報銷,記賬的話財務那邊會有,自己也可以建立一個采購用品清單的OFFICE軟件文檔,方便查看.

2、正常的話,每個公司有自己的采購及報銷制度,按照制度走就可以了.

3、如果數額大的話,可以預支貨款,或者申請公司付款.

以上就是關于員工墊付報銷如何做賬的全部內容,每個情況的記賬方式不一樣,大家要根據內容去記賬,最好的辦法就是把這個知識點記在心里吸收掉,這樣以后碰到這種問題就會了,財務人必須熟知,謝謝大家的閱讀,歡迎咨詢會計學堂的線上答疑老師!