金稅盤怎么報增值稅

金稅盤怎么報增值稅

插上金稅盤，輸入用戶名納稅人識別號或者插入CA用數字證書登陸所在省份網上稅務局。

登陸進去之后，可以看到國地稅已經合并，在左下角點擊如圖所標注的部分，代表是進入國稅的頁面；在這個國稅頁面，點擊【我的應用】-【增值稅一般納稅人月度申報】。

在左列點擊【納稅申報】，出來增值稅一般納稅人申報的各個報表，由于我已經申報過六月份的，顯示已申報的狀態，在月初申報時，會在【涉稅查詢】那里顯示數據初始化；

填寫之前一定要記得數據初始化，先填寫主表以外的附表，比如附一表，點擊上面的【銷項發票區】，會把金稅盤里開過票的資料等自動帶出來，剩下的才需要手動填寫；所有的表做完都要記得保存；

進出口企業在填時，注意有幾個表是需要在擎天系統做過免稅申報之后再保存的，打開表會提示：若您要填寫或者修改本報表，請從通用功能中進入擎天出口報表導入，看到這個提示，就可以把其他沒有這個提示的表格填完，在免稅申報做完之后或者出口退稅做完之后再回頭把這幾個相關的表點開保存；

所有的表格填好保存之后，回到主表，把剩余的內容核對填完，點【申報】即可；最后在涉稅查詢里，查詢申報日期，顯示【增值稅一般納稅人申報】，申報狀態:申報成功，表示完成增值稅申報。

抄報稅流程：

第一步：網絡正常情況下，月初報稅期首次登陸開票軟件自動進行上報匯總；

第二步：網上申報軟件進行申報；

第三步：申報完成后重新進入開票軟件提示“金稅設備已完成清卡”。可以進入【報稅處理—狀態查詢—增值稅專用發票及增值稅普通發票】鎖死日期顯示為當前月的下月，說明已完成抄報稅并清卡成功（遇節假日自動順延）。

網絡正常情況下，月初報稅期首次登陸開票軟件提示“金稅設備已完成清卡”。

可以進入【報稅處理—狀態查詢—增值稅專用發票及增值稅普通發票】鎖死日期顯示為當前月的下月，說明已完成抄報稅并清卡成功（遇節假日自動順延）。

金稅盤開具發票，增值稅納稅申報表中怎么填寫

增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄“應納稅額減征額”。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫；

當本期減征額大于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續抵減。

小規模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)》第11欄“本期應納稅額減征額”。當本期減征額小于或等于第10欄“本期應納稅額”時，按本期減征額實際填寫；

當本期減征額大于第10欄“本期應納稅額”時，按本期第10欄填寫，本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續抵減。

會計學堂小編在上文已經分六個步驟詳細解說了金稅盤怎么報增值稅，也講到了抄報稅流程，還給大家拓展了金稅盤開具發票，增值稅納稅申報表中怎么填寫的問題，相信大家看完此文，對于金稅盤報稅的相關內容都有了比較全面的了解了。