跨月專用發票怎么作廢重開

跨月專用發票怎么作廢重開

跨月增值稅專用發票已經不能作廢了,只能開紅字發票沖,具體規定:國家稅務總局關于修訂增值稅專用發票使用規定的補充通知 國稅發〔2007〕18號(三)因開票有誤購買方拒收專用發票的,銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息,同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料,主管稅務機關審核確認后出具通知單.銷售方憑通知單開具紅字專用發票.

跨月專用發票開錯了怎么辦

答:百旺金賦版

第一步:登錄開票系統

第二步:在"發票管理"→"發票查詢"中找到那張退回的普票,記下"發票類別代碼"和"發票號碼".

第三步:點擊"發票管理"→"發票填開"→"增值稅普通發票填開",打開了增值稅普通發票的開具界面,隨后點擊左上角的"負數"按鈕.

第四步:在彈出的藍色框框填入剛剛記下的信息.再點"下一步".

第五步:接下來會彈出一個"銷項正數發票代碼號碼填寫、確認"的框,里面會有上面列明類別代碼、發票代碼、購方名稱、購方稅號等信息,一一核對確定就是這張普票之后點確定.

第六步:在對話框里錄入信息,需要特別注意的是,沖紅的發票金額要負數!負數!負數!其他信息要與之前那張發票一致,記得檢查備注欄的信息,確認無誤之后再打印發票.

第七步:走正常開發票的流程,然后就完成了

電子發票作廢會計處理方法

電子發票系統不支持作廢操作,發生退貨、電子發票開具有誤等情況,開票人應通過開具紅字發票進行沖減,電子發票開具紅字發票,需要與對應的物流、資金流信息一致.因為增值稅電子普通發票具有可復制性,無法回收的特點,所以增值稅電子普通發票一旦開具暫不能作廢.開具后如發生開票有誤、銷貨退回或銷售折讓等情形時,應開具紅字增值稅電子普通發票,無需退回增值稅電子普通發票.

不符合規定的發票,不得作為財務報銷憑證,任何單位和個人有權拒收.以上就是小編為大家整理的關于跨月專用發票怎么作廢重開,跨月專用發票開錯了怎么辦的全部內容,如果大家還有什么不懂的地方,不妨與會計學堂專業會計老師進行交流溝通.