私募基金管理公司成本費用核算

私募基金管理公司成本費用核算

私募基金依據不同類型的產品收費方式不一樣。

1、二級市場證券投資類私募產品。有認購費，一般為1% ，此外管理費為1%-2% ，贖回費和開放式基金差不多，一年內贖回費率0.5% ，以后依次遞減。而私募比較特別的地方就是采取業績回報分成的做法，比例和計算方法按合同約定而定，目前比較流行的是按基金正收益部分二八分成，年度計提一次。

2、股權類產品。認購費1%-3%，管理費1%左右。因為股權項目風險偏大。運作周期長。同時收益也很高。所以收費是私募類產品中管理費相對來說比較高的產品類型。

3、固收類私募產品。固收類私募產品一般是沒有管理費的。因為固收類私募產品。往往依托于底層的借貸關系。基金公司只會給投資人一個預期的收益率。比如說10%左右。不設置管理費。

綜合評價：私募產品分很多類型。不同的類型管理方式不一樣，自然收費的標準不一樣。但是最終還是要落實到項目的合法合規性、安全性。

私募基金管理費是如何計算的？

一、當您成功購買了私募基金后，你還需要繳納一定的認購費。按照信托合同規定，投資者認購產品時，需要另外交納信托資金一定比例的認購費用，私募基金認購費是1%。認購費用是根據什么來確定的?認購費用的收入、支付對象及用途由信托公司來確定。如果私募基金的認購最低限額是300萬元，認購費率是1%，則投資者認購的實際起點金額是303萬元，3萬元則是私募基金的認購費。

二、您購買了私募基金后，還需要給信托公司一定的管理費用，管理費用的比例為私募基金產品的1%左右。管理費用一般由兩個部分組成：一部分為固定信托報酬(一般每年的費用范圍為0.75%～1.25%，以1%居多)，這款費用與業績沒有任何關系，無論基金運行業績如何，每月都會收取。另一部分為浮動信托報酬(資產增值部分的3%)，這款費用與基金的業績密切相關，只有在基金凈值創出新高的前提下，對于新增加的部分，會分取一定百分比的收益，此費用與固定信托報酬一樣都是每月收取。

三、您購買了私募基金后，資金一般存放在保管銀行，此時需要給保管銀行一定的手續費用。費率標準一般每年為0.25%。無論基金運作的業績如何，這個費用會依據每個月開放日的資產規模收取。

四、您購買了私募基金后，還需要支付私募基金管理公司一定的管理費用。私募基金管理公司是實際對私募基金產品進行操作的管理者，所以需要支付管理費用。作為信托產品的投資顧問，收取的費用和信托公司類似，也分為2個部分：固定收取的投資顧問管理費和可能會收取的特定信托計劃利益。投資顧問管理費的標準，每年為0 ～0.75%，以0.25%居多，也是每月收取。

總體上來說，從小編上述分享的資料可以看出，私募基金管理公司成本費用核算是根據不同類型進行，以及之間的管理費用如何計算；如果還有沒有講到的地方，歡迎你來會計學堂進行提問。