銀行詢證函的概念及樣本

一、什么是銀行詢證函

銀行詢證函是指會計師（審計）事務所在執行審計過程中，以被審計企業名義向銀行發出的，用以驗證該企業的銀行存款與借款、投資人（股東）出資情況以及擔保、承諾、信用證、保函等其他事項等是否真實、合法、完整的詢證性書面文件。它能夠滿足單位客戶委托的第三方會計師（審計）事務所詢證其在銀行已開辦各種業務情況的需求。銀行詢證函也分為很多種。如：對存借款詢證、對投資人（股東）出資詢證、對客戶擔保、承諾、信用證、保函等其他事項的詢證。

二、銀行詢證函樣本

銀行詢證函

編號：

（銀行）：根據資產清查工作的要求，本單位對實物資產及其他各類資產、負債進行全面的資產清查，并聘請                          會計師事務所有限責任公司對本單位進行資產清查審計，按照中國注冊會計師獨立審計準則的要求，應當詢證本單位與貴行的存款、借款往來等事項。下列數據出自本單位賬簿記錄，如與貴行記錄相符，請在本函下端“數據證明無誤”處簽章證明；如有不符，請在“數據不符”處列明不符金額，并附加說明事項詳為指正。有關詢證費用可直接從本單位                        存款賬戶中收取。

回函請先傳真至：                    （傳真號），                                   收。

原件請直接寄至：                      會計師事務所                                 收。

通訊地址：

郵 編：

電 話：

截至 年 月 日止，本單位銀行存款、借款賬戶余額等列示如下：

1、銀行存款 賬戶名稱 銀行賬號 幣種 利率 余額  是否被抵押或質押或其他限制  備注

除以上所述，本單位并無其他在貴行的存款。

2、銀行借款銀行賬號 幣種 余額 借款日期 還款日期 利率 借款條件 抵(質)押品/擔保人 備注

除以上所述，本單位并無其他自貴行的借款。