客戶付現金貨款解銀行會計分錄如何做?

2018-06-15 10:53 來源：網友分享
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客戶付現金貨款解銀行會計分錄如何做？如果此筆款項以前已經入賬，應計入應付賬款來進行處理，貸現金科目，相關的分錄文中已作出解答，具體內容請仔細閱讀全文。

客戶付現金貨款解銀行會計分錄如何做?

如果此筆款項以前已經入賬，應該是這樣的：

借：應付賬款(等科目)(xx單位)

貸：現金(銀行存款--現金支票)

憑證后要附收款人(經辦人、xx單位)寫的收條，是單位的，最好蓋上公章或財務章。

客戶付現金貨款解銀行會計分錄

收到客戶付現金貨款已開發票怎么處理?

假設是一般納稅人，完整的處理一般是這樣：

1.由于未收款開票，為避免糾紛，在發票備注欄上注明：款項未收。然后在開具發票當月

借：應收賬款-某客戶

貸：主營業務收入

應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)

2.次月銀行賬戶收到款項

借：銀行存款-某銀行

貸：應收賬款-某客戶

3.次月收到客戶支付的現金，出納開具收據，將記賬聯傳遞給會計做賬

借：現金

貸：應收賬款-某客戶

以上就是會計學堂小編整理的關于客戶付現金貨款解銀行會計分錄如何做的全部內容了，收到客戶付現金貨款已開發票怎么處理?上文已作出詳細的解答，獲取更多財務知識，請持續關注會計學堂的更新哦!

主營業務收入
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