付款時供應商不給開票如何做賬

付款時供應商不給開票如何做賬

1、已付款，但是未收到發票。一般企業都是先做預付款處理。出納根據會計做的會計憑證，登記日記賬，做銀行支出。

借：預付賬款

貸：銀行存款

2、收到發票，材料驗收入庫后。

借：原材料

應交稅費-應交增值稅(進項稅額)

貸：預付賬款

供應商不給開具發票怎么辦?

1、是向供應商當地國稅局投訴。

2、如果發律師函，是發給供應商，同時函告國稅局(這事律師懂的)

補充：1.他注冊的是個體工商戶，開發票是通過稅務局代開的----稅局代開的只能開3%的增專票，17%的增傳票要自己開具。

2. 有簽訂的合同，合同簽訂的是含稅價(17%稅率)----如果合同上寫明了要開17%的增專票，而他不具備一般納稅人資格，那么他存在騙詐行為。

付款時供應商不給開票如何做賬?如果商家是在不提供發票，可以按照第二篇拓展內容來進行處理，對供應商進行投訴。好了，本篇內容已經解答完了，感謝閱讀!