錢已經到賬的發票沖紅會計分錄怎么編制？
①購入時:
借:固定資產
貸:銀行存款(應付賬款)
②按規定抵減的增值稅應納稅額
借:應交稅費--應交增值稅(減免稅款)
貸:遞延收益
③按期計提折舊
借:管理費用
貸:累計折舊
同時:
借:遞延收益
貸:管理費用
紅字沖減已上過稅的發票
會計分錄如下:
借:應交稅金--應交增值稅(紅字)
貸:銀行存款(紅字)
或者:
借:應交稅金--應交所得稅(紅字)
貸:銀行存款(紅字)
銷貨方未作帳務處理,購貨方退回原發票.
銷貨方將收回的發票粘附在存根聯后面依次注明"作廢",屬于銷售折讓的,應按折讓后的貨款重新開具銷售發票給購貨方,不得開具紅字發票.
錢已經到賬的發票沖紅會計分錄怎么編制？購貨方退回發票不可開具紅字發票。歡迎登陸會計學堂。
你好，這個要看你當時是怎么做的憑證 答
老師，那應交稅費-應交增值稅（進項稅額）直接寫負數，還是用應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）負數 答
電子稅務局下載了去年的全部發票，沒查到確認紅字單號，打開電子稅務局查看顯示紅沖字樣 點擊詳情發現是用數電發票紅沖的，但不能打印， 這詳情是什么意思？ 老師，需要取得相應的負數票是對方才能開具的嗎？ 答
1.要查看紅沖發票的時間，通?？梢酝ㄟ^以下幾種方式：發票管理系統：如果您使用的是電子發票管理系統，在系統中查找該紅沖發票的記錄，一般會顯示紅沖的具體時間。財務軟件：如果發票信息記錄在財務軟件中，可以在相關模塊中查詢發票數據，獲取紅沖時間。紙質發票存檔：對于紙質發票，查看紅沖發票上的注明日期。 2.應付賬款余額在借方有余額，表示多付了款項或者存在預付款項，實際上已經不欠款。這種情況可能是前期支付金額超過了應付款項。 3.分析與會計分錄處理如下：首先，確認應付賬款借方余額的形成原因，是多付款、預付還是記賬錯誤等。如果是多付款，且確定不再有后續業務往來，可以將其轉入其他應收款：借：其他應收款貸：應付賬款 4.如果原來的會計分錄紅沖影響了收入、材料成本與營業稅，需要根據具體情況進行調整。假設紅沖導致收入減少過多，而實際情況并非如此，需要重新確認收入：借：應收賬款（或銀行存款等）貸：主營業務收入應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）對于材料成本，如果紅沖導致成本計算錯誤，調整分錄為：借：原材料貸：主營業務成本關于營業稅，如果紅沖影響了稅額計算，調整分錄為：借：應交稅費 - 應交營業稅貸：稅金及附加 答
我們是小規模，至少我是這樣做的，但是這樣的話，應交稅費貸方多了 答
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