公司基本戶資金如何理財？

公司基本戶資金如何理財？

銀行承兌匯票的賬務處理

1、收到銀行簽發的銀行承兌匯票

借：其他貨幣資金——XX銀行承兌匯票

貸：銀行存款——XX銀行

短期借款——XX銀行

2、支付其他公司銀行承兌匯票

借：庫存商品（預付賬款、應付賬款等科目）

貸：應付票據

3、支付銀行信用貸款

借：短期借款——XX銀行

貸：銀行存款——XX銀行

4、承兌匯票到期解付時

（1）直接解付時

借：應付票據

貸：其他貨幣資金——XX銀行承兌匯票

（2）先轉入單位基本戶再解付

借：銀行存款——XX銀行

貸：其他貨幣資金——XX銀行承兌匯票

借：應付票據60 貸：銀行存款——XX銀行

以上就是小編為大家介紹的公司基本戶資金如何理財，相信大家已經知道了，如果還需要更多的財會知識，歡迎持續關注會計學堂，多位老會計在線為大家解疑答惑。