專用發票報銷時住宿費的稅額可以報銷嗎?

專用發票報銷時住宿費的稅額可以報銷嗎?

答:一般符合相關規定是可以報銷的;

據了解,目前如辦公用品、電子耗材、車輛租賃、印刷費、水電費、房屋租賃、物業管理、會議費、培訓費、住宿費、勞務派遣服務、公路通行費等,在取得增值稅專用發票后方可進行抵扣.

"原先的營業稅發票只能作為報銷憑證,現在好了,增值稅發票不僅可以作為報銷憑證,還能作為增值稅抵扣憑證."

根據有關規定,稅務機關要求收款方開具增值稅專用發票時,有核驗對方是否具有收取增值稅專用發票資格的義務.因此一些酒店為了確認付款單位是否具有資質,有時會要求住客出具營業執照和稅務登記證的復印件或掃描件.

普通員工報銷涉及最多的就是出差的住宿費.由于涉及抵扣,目前開具增值稅專用發票的手續相對復雜,開票時需要提供付款方的單位名稱、地址、開戶行、賬號等信息.

集體福利不能抵扣.

職工出差住宿費是專用發票可以抵扣嗎?

答:一般情況下增值稅=專用發票是可以抵扣的;

但要具備以下幾個條件:

1、單位是一般納稅人.

2、出差要與生產經營有關.

3、取得發票聯、抵扣聯并在規定期限內認證抵扣.

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