出納工作的流程有哪些

出納工作的流程有哪些

一、收款程序點收現款與鑒定真偽：根據現金收入傳票點收現款，并鑒定現鈔真偽。簽發或發還憑證：如需簽發信托單或憑證，需登記號碼牌號數后交給顧客。登記傳票：將收款后的傳票依序登記于現金收入帳和現金收入日記帳，并遞交有關部門。

二、付款程序核章付款：付款傳票需經經辦員、會計人員及各級主管人員核章后方可付款。登記與點檢款項：支付款項前需登記于現金支出帳和現金支出日記帳，點檢款項后向客戶付款。支票簽發與管理：簽發的支票需經主管簽蓋印鑒，并由會計及出納員副署。

三、出納事務管理券幣整理：收入券幣需整理成整數后封扎，并加蓋經收人員私章。現金提存與庫存：每日營業終了時，除留一部分必要支付資金外，其余款項送存行庫；庫存現金需與現金庫存表金額相符。金庫管理：金庫鑰匙需由出納員和經理分別管理，確保金庫安全。貴重物品保管：與業務有關的有價證券等貴重物品需由出納員妥善保管。銀行存款支票簿使用：領用支票簿需登記并由經辦人員簽章使用，作廢支票需蓋章作廢并粘貼于存根。銀行存款印鑒管理：銀行存款印鑒需由有權簽章人員和副署人員共同管理。號碼牌管理：號碼牌用于經辦員識別交付客戶的標記，需由經管員負責分發、收回及查對。

四、票據處理收受票據注意事項：僅收受與業務相關的票據，非本人票據需背書，面額多余部分待兌現后退還。本埠即期票據處理：即期票據需即日提出交換，退票時需及時通知客戶。 應收票據處理：按到期日順序保管票據，到期時核對無誤后存入行庫。

出納人員可以登記的賬有哪些？

1、現金日記賬。現金日記賬是由出納人員根據審核無誤的現金收付憑證,序時逐筆登記的賬簿。一般是指現金收付日記賬，如進一步細分，可以分為現金收入日記賬”和“現金付出日記賬”。

2、銀行存款日記賬。銀行存款日記賬是由出納人員根據審核無誤的銀行存款收付憑證，序時逐筆登記的賬簿。一般是指銀行存款收付日記賬，如進一步細分，可以分為“銀行存款收入日記賬”和“銀行存款付出日記賬”。

出納工作的流程有哪些？以上內容就是本期小編老師整理到的相關財務知識，通過這些知識的學習，學員們已然對此出納的日常工作流程有了一個基礎上的掌握。其實，在小編老師看來，想要成為一名專業的財務出納人員，肯定是需要進行系統全面的學習，掌握更多關于出納方面的知識和技巧。在本網站上有專業的可以可以系統全面的學習，如果 你們有意學習可以來這里試試。