定增基金攤余成本怎么理解？

定增基金攤余成本怎么理解？

看很多人對定增基金的估值理解不清,貼一個定增估值的計算公式,取自定增基金合同.

估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價低于非公開發行股票的初始取得成本時,應采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該非公開發行股票的市值;

估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價高于非公開發行股票的初始取得成本時,應按下列公式確定估值日該非公開發行股票的價值:

其中:FV為估值日該非公開發行股票的價值;C為該非公開發行股票的初始取得成本(因權益業務導致市場價格除權時,應于除權日對其初始取得成本做相應調整);P為估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價;Dl為該非公開發行股票鎖定期所含的交易天數;Dr為估值日剩余鎖定期,即估值日至鎖定期結束所含的交易天數(不含估值日當天).

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