出口退免稅收匯憑證復核情況表如何填寫？

出口退免稅收匯憑證復核情況表如何填寫？

增值稅申報表項目錄入:

選擇"基礎數據采集"下的"增值稅申報表項目錄入",按提示錄入數據.

免抵退申報匯總表錄入:  增值稅表錄入完成后,可以進行匯總表的錄入附一、沖減程序:  申報的出口資料,有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現失誤,或因單證到期不齊轉為內銷,要求在出口申報系統作沖減處理.  

進入出口退稅申報系統,選擇"基礎數據采集"下的"生成出口貨物沖減明細",在索引窗口選擇要沖減的項目,選中后,點擊"沖減出口",出現提示窗口,如果單證已收齊,在"單證收齊標志"填BH,在"報關單號碼"、"核銷單號碼"內填上正確號碼,確定此時,系統自動將沖減內容轉到"基礎數據采集"下的"出口貨物明細申報錄入"數據庫及"收齊出口單證明細錄入"數據庫中,退出,進入"基礎數據采集"下的"出口貨物明細申報錄入".在索引窗口找到索引為"Z000"的一條,這就是沖減的內容.

選中該條,點擊"修改",首先將"序號"Z000改成正常順序號(以Z打頭的編碼,因為沖減的條目總是以Z000反映),然后在"備注"欄簡明填寫沖減的原因,然后保存,至此,沖減完成. 補錄沖減內容:  如果不是外銷轉內銷的情況,完成沖減后,還需要按沖減業務的正確內容補錄,以保證申報金額的不變.

為了審核的方便,最好在沖減后,直接選中沖減條目,然后點擊"增加",此時顯示沖減的內容,通過回車的方式,依次選擇要修改的內容進行修改,包括序號(不帶Z頭,應和正常申報連續)、出口日期、報關單號(原申報時可能筆數和報關單不符,此時補錄按報關單逐條錄入,報關單后三位自001起,逐條修改)、出口代碼、數量、原幣離岸價、備注,然后保存,完成補錄.

為什么要求在沖減后接著補錄呢?主要是為了利用原正確資料,只修改錯誤的資料,不至于補錄時出現失誤,造成前后錄入的資料不符.注意:補錄時,在哪一條的基礎上補錄,系統自動參考那一條的基礎資料.

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