員工購買材料報銷的賬務處理如何進行？

2017-11-07 17:23 來源：網友分享
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員工購買材料，報銷時該如何進行賬務處理？在報銷時又有哪些注意事項呢？對此，會計學堂為您整理了本文，歡迎您的關注，它將告訴您答案。

員工購買材料報銷的賬務處理如何進行？

答：對于員工購買材料報銷，其賬務處理如下：

發票認證并入賬時：

借：庫存商品應交增值稅-進項稅

貸：其他應付款-XX代墊款（京東采購）

報銷給采購員時：

借：其他應付款-XX代墊款（京東采購）

貸：銀行存款或現金

會計學堂溫馨提示：

1、在報銷流程前，所有單據未齊備的，必須補齊手續后方可進入報銷流程。

2、所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認真審核之責。

3、所有簽名應同時附注日期，如不附注日期，當產生爭議時，未簽注日期之員工將承擔最不利之結果。

對于員工購買材料報銷的賬務處理方法及注意事項本篇文章就為您介紹到這里，希望對您有所幫助。如果您還有不明白的地方，您可以咨詢我們的在線專家，我們將為您解惑。更多精彩內容盡在會計學堂。

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