發票打印錯誤如何作廢

發票打印錯誤如何作廢

增值稅專用發票、普通發票當月開錯作廢選擇發票作廢;作廢完成后開具正確的發票即可.常見的發票作廢情況主要有以下三種:

1、用票單位和個人開發票后,如果發生銷貨退回需開紅字發票的,必須收回原發票并注明"作廢"字知樣或者取得對方的有效憑證.

2、開具發票時發生錯誤、誤填等情況需要重開發票的道,可以在原發票上注明"作廢"字樣后,重新開具.同時,如果專用發票開具后因購貨方不索取而成為廢票的,也應該按填寫有誤辦理.

3、發生銷售折讓的,在收回原發票并注明"作廢"字樣后,重新開具銷售發票;需要注意的是,開具專用發票填寫有誤的,應當另行開具,并在誤填的專用發票上注明"誤填作廢"四個字.

有些已經開具的專用發票雖然未經購買方認證,也可以由購買方開具通知單,銷售方憑據此重新開票.《國家稅務總局關于修訂增值稅專答用發票使用規定的補充通知》規定以下兩種情況:

(一)因專用發票抵扣聯、發票聯均無法認證的.

(二)購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍,取得的專用發票未經認證的,由購買方填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息,主管稅務機關審核后出具通知單.

發票跨月發現開錯該怎么辦?

以金稅盤(航天信息版)為例

發票管理-紅字發票信息表

(1)紅字增值稅專用發票信息表填開-紅字增值稅專用發票信息表填開-信息填寫無誤后打印,具體方法如下:

提示:如果您使用營改增后的新版本開票軟件,需要先添加商品編碼再填開信息表

點擊紅字增值稅專用發票信息表填開,進入紅字發票信息表信息選擇界面:

注意:購方申請有兩種情況:

當選擇已抵扣時,只要選擇發票種類后,不需要填寫對應藍字發票代碼和發票號碼,點"確定"進入填開界面.

當選擇未抵扣時,應根據實際情況選擇對應的具體未抵扣原因后,選擇發票種類,并填寫對應藍字發票代碼和號碼,點"確定"進入填開界面.

銷售方按照實際情況選擇申請理由

(2)紅字增值稅專用發票信息表查詢導出,選中開具的紅字發票信息表,點擊上傳并生成信息表編號

(3)進入專用發票填開界面,點擊"紅字",選擇"直接開具",將信息表編號直接輸入后點"確定",核實信息無誤后方可打印.

發票打印錯誤如何作廢?會計學堂小編告訴大家,發票開具的當月發現錯誤,收全發票所有聯次,直接作廢,如果是隔月發現開錯,不能直接作廢,要開具負數發票,也就是紅字發票,看完以上內容大家還有疑問的話隨時來和小編交流哦.