小規模上月專票沖紅流程

小規模上月專票沖紅流程

答:增值稅專用發票

1.進入開票系統,點擊"發票管理"按鈕上方點擊'紅字發票信息表'---'紅字增值稅專用發票信息表填開',根據實際情況選擇"購方申請"或"銷方申請"(注:購方申請不需要填寫發票代碼和發票號碼,銷方申請需要填寫),購方申請點擊"確定"銷方申請點擊"下一步",根據提示進入"開具紅字增值稅專用發票信息表"界面,確認票面信息或錄入票面信息(注:數量和金額為負數,單價為正數),確認完成點擊右上角"打印",彈出窗口選擇"不打印",再彈出窗口選擇"取消".

2.在"發票管理"按鈕上方點擊'紅字發票信息表'----'紅字增值稅專用發票信息表查詢導出'進入界面中單擊選擇對應單號,點擊'上傳'并"確定",待"信息表描述"變為"審核通過"即可進入"發票填開"界面進行負數發票填開.

3.點擊"發票管理---發票填開---增值稅專用發票填開",點擊"紅字---導入網絡下載紅字發票信息表",鼠標左鍵雙擊已審核通過的信息表編號,確認票面信息是否正確,確認之后正常打印在相對應的發票上面即可.

普通發票跨月沖紅步驟:

帶上要沖紅的紙質普通發票,到所屬稅局填寫普通發票紅字報備單,然后回去防偽開票軟件中直接開具負數的普通發票即可!

小規模納稅人開具紅字發票如何進行報稅

答:按照紅字沖減后的銷售額申報納稅.如果當月的銷售額不夠沖減,留下月再繼續沖減.本期辦理零申報,并將情況報告給主管稅務局.

用一份紅字發票記賬聯做賬

借:應收賬款等科目(紅字)

貸;主營業務收入(紅字)

稅費(紅字)

在用正確的一份藍字發票記賬聯做賬

借:應收賬款等科目

貸;主營業務收入

以上是會計學堂小編整理的小規模上月專票沖紅流程,我們進入開票系統中操作,具體如上文的流程,你們看完后應該都有了一定的理解.獲取更多精彩的財務會計干貨,就請持續關注會計學堂更新吧!