銀行余額調節表格式模板

2017年銀行余額調節表格式：

2017年xx月xx日

單位名稱： 單位：元

項目 金額 項目 金額

企業銀行存款日記賬余額 銀行對賬單余額

加：銀行已收企業未收款 加：企業已收銀行未收款

減：銀行已付企業未付款 減：企業未付銀行已付款

調節后存款余額 調節后存款余額

相關閱讀：

銀行存款余額調節表計算方法：

企業賬面存款余額=銀行對賬單存款余額+企業已收而銀行未收賬項-企業已付而銀行未付賬項+銀行已付而企業未付賬項-銀行已收而企業未收賬項

銀行對賬單存款余額=企業賬面存款余額+企業已付而銀行未付賬項-企業已收而銀行未收賬項+銀行已收而企業未收賬項-銀行已付而企業未付賬項

銀行對賬單存款余額+企業已收而銀行未收賬項-企業已付而銀行未付賬項=企業賬面存款余額+銀行已收而企業未收賬項-銀行已付而企業未付賬項

通過核對調節，“銀行存款余額調節表”上的雙方余額相等，一般可以說明雙方記賬沒有差錯。如果經調節仍不相等，要么是未達賬項未全部查出，要么是一方或雙方記賬出現差錯，需要進一步采用對賬方法查明原因，加以更正。調節相等后的銀行存款余額是當日可以動用的銀行存款實有數。對于銀行已經劃賬，而企業尚未入賬的未達賬項，要待銀行結算憑證到達后，才能據以入賬，不能以“銀行存款調節表”作為記賬依據。

以上就是由會計學堂為您提供的銀行余額調節相關的問題，希望對您有所幫助。同時，本網站將會為您提供更多的精彩內容，歡迎您的關注。