電子承兌銀行貼現利息計算

電子承兌銀行貼現利息計算

貼現率又稱門檻比率或資本機會成本，是指商業銀行辦理票據貼現業務時，按一定的利率計算利息，這種利率即為貼現率，它是票據貼現者獲得資金的價格。常用于票據貼現。企業所有的應收票據，在到期前需要資金周轉時，可用票據向銀行申請貼現或借款。銀行同意時，按一定的利率從票據面值中扣除貼現或借款日到票據到期日止的利息，而付給余額。貼現率的高低，主要根據金融市場利率來決定。

（一）銀行承兌匯票查復利率

１、國股報價區間在３．２０‰－３．２４‰；

２、城商報價區間在３．３４‰－３．３７‰；

３、農商報價區間在３．５９‰－３．６２‰。

（二）銀行承兌匯票買斷利率

１、國股報價區間在３．２９‰－３．３４‰；

２、城商報價區間在３．４０‰－３．４５‰；

３、農商報價區間在３．６３‰－３．６６‰。

票據貼現利率的計算公式：

一般貸款利率貼現率＝（１　貼現期）×一般貸款利率。

銀行承兌貼現息怎么算？

貼現利息=票據金額X貼現年利率X貼現天數/360

貼現天數=票據到期日--貼現日，如果到期日是非工作日還要順延至工作日，并且異地票據要在順延到期日后另加三天的在途天數。

1、銀行承兌匯票貼現，是企業手里有一張銀行承兌匯票，等錢用到銀行去“貼現”，銀行按票面金額減去“貼現息”把錢給企業。

2、貼現息的計算：假設企業手里有一張2009年7月15日簽發銀行承兌匯票，金額是100萬元，到期日2009年12月15日，企業2009年8月10日到銀行要求“貼現”，要與銀行簽定貼現合同，貼現息的計算公式是：金額×時間×利率＝貼現息，100萬元×127天×1.88%利率＝6632.22元，給企業錢是：100萬-6632.22元＝993367.78元。

關于電子承兌銀行貼現利息計算的問題，首先，找會計學堂小編必須向大家解釋一下電子承兌匯票貼現利率，它是以銀行的利率為基礎的。對于電子匯票的更多會計方面的知識，可以來會計學堂進行提問。