預付賬款供應商不開票如何處理?

預付賬款供應商不開票如何處理?

已預付70000,供應商無法開票,公司也已關閉,請問如何調賬?

作為債務重組處理.

借:營業外支出-債務重組損失

貸:預付賬款 / 應收賬款

既然是無發票,如果實際業務已經發生,你就借記成本費用,在匯算清繳調整就行;如果業務也未發生,那么直接做壞賬處理就行.

還有一筆預收賬款,多收了,是通過銀行收的,可以現金來沖嗎?

多收的退還,一般遵循"哪來哪去"的原則,即從銀行收取的,還應從銀行退還.但也不是絕對的,金額較小的也可以退回現金.

借:預收賬款-***

貸:銀行存款 / 庫存現金

預付賬款供應商不開票如何處理?上文介紹了可以做成本，如何做壞賬處理，分錄上文也簡單介紹了，更多相關資訊，敬請關注會計學堂的更新！