報銷交通費和住宿費怎么做分錄?

報銷交通費和住宿費怎么做分錄?

交通費可以記入差旅費用當中，所以根據具體使用部門的，如果是銷售部門在使用就要記入銷售費用里;而管理部門在使用就要記入管理費用當中去的。

銷售部門：

借：銷售費用---差旅費

貸：銀行存款/現金

管理部門：

借：管理費用---差旅費

貸：銀行存款/現金

報銷差旅費的會計分錄怎么做?

公司先暫支給員工差旅費的：

借：其他應收款

貸：現金

員工出差回來拿發票來實際報銷：(兩種情況)

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款

現金(差錢補上)

借：管理費用-差旅費

現金(指沒用完歸還公司的)

貸：其他應收款

情況二：

員工出差期自己先付錢的，回來憑發票統一報銷的：

借：管理費用-差旅費

貸：現金

在不同的學習階段完成不同的學習內容，以上就是會計學堂小編為大家整理的關于報銷交通費和住宿費怎么做分錄，若還有不懂的地方，可以聯系窗口答疑老師。