銀行承兌貼現到對公賬戶還是私戶

銀行承兌貼現到對公賬戶還是私戶

私人兌付,肯定有利息和手續費支出,而且沒有票據;

建議收到票據時不做賬,在總值后入賬

借:銀行存款

貸:應收賬款

差額(手續費和利息)掛在賬上,可以通過用其他票據把賬搞平,或者直接做壞賬處理.

票據人必須需要了解的銀行承兌匯票貼現術語

企業自貼票

申請貼現企業需在貼現行提供開戶手續、購銷合同發票等,當天出款,利率偏高,主要用于企業自己直接拿到銀行去貼現.

帶票直貼

持票企業只需要提供一張真實有效的承兌匯票,無需其他任何手續資料.比如今天下午5點前,給合作伙伴發票面做查詢,不管距離多遠,只需要第二天票進銀行,中午出款或者次日出款.主要用于不急著要現金,但不想花太多利息的銀行承兌匯票.

當天出款

提前先發票面,票進銀行,票不離手,不離視線,貼票公司做手續,全程銀行柜臺及銀行攝像頭下操作,當天一定出款.主要用于急著要現金,但又不想花太多利息的銀行承兌匯票.

查復打款

查詢回復后打款,回復即打,半個小時左右出款,不做手續,票不離手,占用直貼行資金,利率略高于前種方式.主要用于買票方與賣票方不一起在銀行看著銀票在銀行柜臺開出來,已經在個人或企業逗留的銀行承兌匯票.

見票買斷

銀行或企業現金買斷,根據票的情況查詢或不查詢,票不離手,款到交票,價格與查詢回復出款基本持平或略高.主要用于買票方與賣票方一起在銀行看著銀票在銀行柜臺開出來,沒有在任何個人或企業逗留的銀行承兌匯票.

光票

主要是指票據上除了出票人與收款人沒有第三方企業背書,或者指無稅票無跟單合同的票.

背書

收款企業可把票再次轉讓給別的企業,即簡單理解:只要在后面蓋有符合要求的公章.背書可以背很多次,十次以上是可能.票據實際上在企業間流通才能產生價值.

打三方

打三方:除了款打票面出票人(企業)與收款人(企業),以外其它所有收款公司的行為都是打三方,不管有沒有在票據上面背書.

帶行貼現/帶票貼現

這兩個詞是一個意思,今天收了你的票,明天給你錢,有時候也可以是今天收掃描件,第二天見票給錢;一般是把光票配上合同和稅票到銀行貼出來.有些單位總是有多余的增值稅票,大多數銀行都需要附上合同和稅票才能貼.但票一般來說就是錢,銀行也有能直接貼光票的銀行貼現.

授信額度

如果說,工商銀行有桂林銀行的匯票授信額度,貼現就比較優惠;如果額度用完了,貼現就要貴一些.

貼現率變動

每天的貼現率都是不同的,與銀行公布的每天貼現率有關;一般來說,中農工建交中信浦發廣發等股份制銀行的貼現率低,各商行長如沙銀行,華融湘江銀行,桂林銀行,北京銀行高一點,各信用社的票又要高一些.

貼現利率計算

月息0.55% :銀行計算貼現= 票面*0.55%*6*到期天數/180

六個月票就是票面扣掉0.55%*6個月;見票打錢的在民間貼比較多;如果帶行貼,價格就比這0.55%要便宜一點.

10萬扣款

平常按買斷(見票打錢)的說法就是3200,就是收張10萬的票,扣掉3200元.

上文會計學堂小編主要為大家講到了銀行承兌貼現到對公賬戶還是私戶以及票據人必須需要了解的銀行承兌匯票貼現術語,個人將公司承兌匯票貼現后將錢打入私人賬戶違法.如果以私人名義從公司拿走匯票要掛其他應收款,匯票承兌后將貼現額從私人賬戶轉回公司賬戶沖其他應收款.