小規模納稅人公對公轉賬有風險嗎

小規模納稅人公對公轉賬有風險嗎

私對公沒有風險.可以是個人向企業購貨,保留出貨和對方收貨憑證,開出給個人的發票.

公對私風險很大.

1、公對私轉賬,存在挪用公款的風險.

前段時間某公司財務人員挪用巨額公款打賞網絡直播平臺主播的案子就是典型代表.公司賬戶的資金往來一般是有票據存根可查的,根據法律規定,公司的資金往來必須受到監管,不可挪作私用,一旦被發現有挪用公款的行為,嚴重的可能會觸犯刑法,受到刑事的制裁.

偷稅漏稅

2、公對私轉賬,存在偷稅漏稅的風險.

公司財務做賬都需要有原始的票據憑證,很多通過個人賬戶轉出去的款項賬面不透明,沒有依法納稅的憑證,很有可能不會提供增值稅發票,這就會給企業招來偷稅漏稅的嫌疑,一些企業將公賬戶中的業務往來資金通過轉移到公司法定代表人、財務主管、會計等個人名下賬戶進行結算,形成公司公司內部的隱秘賬本,具有明顯的逃避稅收征管的意圖,一旦被查,企業將會面臨補繳偷逃的稅款和繳納巨額的罰款,如果以往存在偷稅偷稅的行為曾受到過稅務機關的行政處罰,那么繼續實施此行為者造成嚴重后果的將被以逃稅罪處以刑罰.

洗錢嫌疑

3、公對私轉賬,存在被懷疑為洗錢的風險.

不少人通過成立空殼公司,以正常經營的名義將來路不明或違法所得的資金通過對公賬戶與對私賬戶間進行劃轉,以達到其洗錢的目的.如今,銀行都會建立反洗錢監控系統,如果個人賬戶大額收款累計次數過多,就會被銀行列為重點監控對象,排查是否存在洗錢的可能.(注意:會被列入重點監控對象的不僅僅是金額大,還包括一年內收款次數多的對象)根據大額支付交易的規定:個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間存在金額20萬元以上的款項劃轉屬于大額交易,個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付屬于可疑交易.

自打金三啟用以來,已經有很多企業因為歷史資金流水不明,被系統通過稅務申報的數據排查出了問題,有虛開發票用來抵稅的,也有壓根沒有入賬的不明收支,都被要求補繳稅款幾十上百萬,不補?那就只能等著上門來搬賬本吧!

何為對公?何為對私?

公對公轉賬有同行轉賬和跨行轉賬之分,同行之間轉賬一般是即時到賬,跨行轉賬則會有所延遲,需要對方提供收款單位名稱、收款單位賬號、收款單位開戶銀行名稱,并開具"貨物、勞務及應稅服務流"(合同)、"資金流"(付款)、"發票流"(開票)三流一致的增值稅專用發票.

對公賬戶的作用

1、開發票、扣稅需要對公賬戶,這也是最重要的規定

2、公司間交易往來需要對公賬戶轉款

3、進出口貿易行業,需要首先要辦理對公賬戶才能辦理進出口經營權

4、辦理社保、住房公積金都需要對公賬戶

對私賬戶的規定

原則上說,一般的公司賬戶是不可以轉賬到個人賬戶的,銀行對此也有規定:通過網上銀行可以給支付個人,但是需提供相關資料,否則銀行有權拒絕處理.

小規模納稅人公對公轉賬有風險嗎?按照規定和程序轉賬的話,一般來說公對公轉賬風險不大,但是共對私的風險很大,公對私轉賬,存在挪用公款、

偷稅漏稅、洗錢嫌疑的風險,所以財務在操作過程中務必認真仔細對待.