稅控盤抵扣填在利潤表哪里

稅控盤抵扣填在利潤表哪里

首先做憑證入賬管理費用,然后月末匯總也在管理費用里,填寫在利潤表的管理費用一欄里.

納稅人在填寫納稅申報表時,對可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統專用設備費用以及技術維護費,應按以下要求填報:

增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄"應納稅額減征額".當本期減征額小于或等于第19欄"應納稅額"與第21欄"簡易征收辦法計算的應納稅額"之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄"應納稅額"與第21欄"簡易征收辦法計算的應納稅額"之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫,本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續抵減.

小規模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)》第11欄"本期應納稅額減征額".當本期減征額小于或等于第10欄"本期應納稅額"時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第10欄"本期應納稅額"時,按本期第10欄填寫,本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續抵減.

全額抵扣時如何進行納稅申報

1.使用數字證書,登錄"網上稅務局"系統.

2.在"功能菜單"下面,請先填寫附列資料一、附列資料二、附列資料四、附列資料五等報表(營改增納稅人還應該填寫附列資料三),然后點擊"增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)".

3.在"增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)",先"提取數據",之后在"稅款計算"欄的第23行"本月數"填寫您的金稅盤的金額,"本年累計"會自動生成.

4.然后點擊"功能菜單"增值稅項目下"增值稅減免稅申報明細表".

5.在"增值稅減免稅申報明細表"的"減稅性質代碼及名稱"欄選擇"0001129914",在"減免項目"下"本期發生額"、"本期應抵扣稅額"、"本期實際抵扣稅額"列填寫與"增值稅申報表"第23行相同的金額.之后點擊"保存".

6.將本期應填報的其他報表全部填寫完成后,點擊 "功能菜單"-"申報、實時扣款"--"網上申報".

7.增值稅申報成功,稅控盤金額也抵扣完畢.

以上就是稅控盤抵扣填在利潤表哪里這個問題的全部解答,看完上文你學會了嗎,本文還為你擴展了納稅申報方法,如果你想要了解更多咨詢,歡迎咨詢會計學堂在線答疑老師.