主表23欄本期數合計必須大于0

2019-10-20 11:11 來源：網友分享

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報稅彈出,貨物代開的專用發票和服務代開的專用發票大于0時,則主表23欄本期數合計大于0,然后怎么辦?接下來會計學堂小編就主表23欄本期數合計必須大于0問題和大家一起來學習學習,希望下文的相關內容能夠幫助到大家.

主表23欄本期數合計必須大于0

彈出說明申報表填寫不正確,有代開發票部分要全部申報繳稅.

辦稅平臺申報表提交失敗的8個熱點問題

1、我單位為增值稅小規模納稅人,本期申報提示保存失敗!錯誤原因:主表第1欄"貨物及勞務應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)的本月數"0.00與第 4欄"應征增值稅不含稅銷售額(5%征收率)"0.00與第7欄"銷售使用過的應稅固定資產不含稅銷售額"41920.50與第9欄"免稅銷售額"0.00與第13欄"出口免稅銷售額"0.00的和必須大于"起征點"90000.00.應如何處理?

此提示為納稅人當期填報的銷售額未達起征點所致,請按照小微企業優惠辦法重新填寫申報表.

2、我單位為增值稅小規模納稅人,本期申報提示保存失敗! 錯誤原因:當"核定銷售額"91**0.00大于0時,主表第17欄"核定應納稅額"27*4.00大于第16欄"本期應納稅額"12*2.14,第22欄"應納稅額合計"892.14應該等于第17欄"核定應納稅額"27*4.00減去第18欄"本期應納稅額減征額"360.00.應如何處理?

當期在金三核心征管系統中存在有效增值稅核定信息的納稅人,請參考以上提示信息,重新填寫申報表.

操作辦法:

第一步:重新填寫增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人);

第二步:確認申報;

第三步:查詢申報狀態,如有稅款,注意查詢扣款狀態.

3、我單位為增值稅小規模納稅人,本期申報提示保存失敗! 錯誤原因:主表第2欄"貨物及勞務稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額"3227.67 必須大于等于"代開專用發票金額"4518.44.應如何處理

增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人)第2欄"貨物及勞務稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額" ,應按照代開增值稅專用發票產生的不含稅銷售額填寫,填寫的數值不得低于代開增值稅專用發票的不含稅銷售額.

處理辦法:

第一步:重新填寫主表;

第二步:確認申報;

第三步:查詢申報狀態,如有稅款,注意查詢扣款狀態.

4、我單位為增值稅一般納稅人,本期增值稅申報提示保存失敗!錯誤原因:納稅人沒有簡易征收資格,《增值稅納稅申報表附表一(本期銷售情況明細表)》的第11行3列開具其他發票銷售額不能錄入.應該如何處理

增值稅一般納稅人當期發生有簡易征收項目,在納稅申報時已填寫但尚未進行簡易征收資格備案的,請先到主管稅務機關辦理簡易征收資格備案.也可通過網上辦稅平臺預申請模塊填寫并提交"一般納稅人簡易辦法征收申請審批表",然后到主管稅務機關辦理.

辦理后重新登錄網上辦稅平臺,按以下步驟操作:

第一步:重新保存《增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)》;

第二步:確認申報;

第三步:注意查詢申報狀態,有稅款的請注意查詢扣款狀態.

5、我單位為增值稅小規模納稅人,本期增值稅申報提示保存失敗!錯誤原因: 《增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人)附列資料》第4欄"期末余額"0.00必須等于《增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人)附列資料》第1欄"期初余額"22949.11+《增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人)附列資料》第2欄"本期發生額"0.00-《增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人)附列資料》第3欄"本期扣除額"0.00.應該如何處理?

增值稅小規模納稅人上期《增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人)附列資料》中"應稅形為扣除額"存在"期末余額"的,本期需填報此表.處理辦法:

第一步:填寫《增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人)附列資料》;

第二步:重新打開并保存《增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規模納稅人)》;

第三步:確認申報;

主表23欄本期數合計必須大于0