發票金額多開的賬務處理

發票金額多開的賬務處理

發票金額和入賬金額必須是一致的,因為對方也要做收入帳的,如果不一致對方也不太好操作,可以先聯系對方,要求對方重新開具;

如果以后還有經濟業務往來,本月可以按照票面金額入賬,在后續的往來中讓對方少開200元,這樣也是可以的;

如果以后不會發生業務往來,而對方也不同意重新開具發票,那么就根據實際支付的金額入賬,如果牽涉到增值稅,那么增值稅只能按照票面入賬,將貨物成本減少,并在摘要欄注明,如果財務管理較為嚴格,還應有情況說明附在該筆憑證后邊,主管領導要簽字確認.

購買方按規定索取發票

1、所有單位和從事生產、經營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經營活動支付款項,應當向收款方取得發票.在索取發票中,要注意以下幾點:

(1)購買方向對方索取發票時,不得要求對方變更貨物或應稅勞務名稱,不得要求改變價稅金額;

(2)購買方只能從發生業務的銷售方取得發票,不得虛開或代理開具發票;

(3)購買方取得發票后,如發現不符合開具要求的,有權要求對方重新開具.

2、納稅人進行電子商務必須開具或取得發票.

3、發票要全聯一次填寫.每份票無任有幾聯,都必須把全部聯次放在一起,一次性復寫或打印,以保證各聯填開的內容、金額等都保持一致.嚴禁開具"大頭小尾"發票.

4、發票不得跨省、直轄市、自治區使用.發票限于領購單位和個人在本省、自治區、直轄市內開具.發票領購單位未經批準不得跨規定使用區域攜帶、郵寄、運輸空白發票,禁止攜帶、郵寄或者運輸空白發票出入境.

發票金額大于報銷金額可以嗎

發票金額大于報銷金額可以入賬的.

根據《企業會計準則》中規定,企業在采購業務中收到的發票,其報銷金額可以小于或者等于發票上的金額,只要不超過發票金額即可.

企業在費用管理中,當發生費用需要報銷時,其報銷金額為發票上的金額,但也可以低于此金額,這其中內包含差旅費、餐費等發票.

入原材料購進、固定資產購進等所獲得的發票一般容由發票上的金額入賬,這樣能更好的客觀反映企業在運營過程中發生的相關費用.

實際報銷金額比發票金額小的不多,或者是實報時抹零了.這種情況可依據實報金額直接入賬處理,不用再加什么說明,反而畫蛇添足.

實報金額比發票金額小很多,這種情況就應有合理的解釋,zd可讓報銷經辦人據實做出書面說明,并履行報銷簽批程序,作為報銷發票的附件,后按說明中的金額回實際報銷,票據入賬即可.

發票金額多開的賬務處理?首先小編要給大家強調的一點就是,發票的金額必須和實際消費的一樣,不能多開或者少開,如果不一致一般會要求重新開具,但是發票金額大于報銷金額的話是可以入賬的,關于上文內容大家還有其他疑問的話,可以繼續和我們一起探討哦.