短期借款項目應根據其總賬科目余額直接填列；在建工程項目應根據“在建工程”“在建工程減值準備”“工程物資”“工程物資減值準備”總賬科目余額計算填列；預收款項項目應根據“應收賬款”、“預收賬款”總賬科目所屬明細科目的期末貸方余額合計數填列，符合題意；貨幣資金項目應根據“庫存現金”“銀行存款”“其他貨幣資金”三個總賬科目的期末余額的合計數填列。