老師請問，員工開具的費用發票日期是在25年1月1日開的，但是費用是24年的，這種情況賬務應給怎么做，我才能用這個發票，我們還是次月支付上月報銷，就是說24年12月的費用，要25年1月才會進行支付，所以很多發票都是24年的

Clover 追問

2025-01-02 11:20

1）發票日期24年12月
   借：費用
     貸：其他應付
  
    25/1月支付
    借： 其他應付
       貸：銀行
2）發票日期是25年的，我知道費用要放在24年，可是發票我應該放在24還是25

apple老師 解答

2025-01-02 11:28

同學你好，


發票 就放在  24年的做費用的那個憑證下面


  

Clover 追問

2025-01-02 11:32

1）這種是普票，如果是25年1月的開票時間，費用是24年的，我直接放在24年做費用的的這個憑證后面，然后1月正常支付的時候我就放報銷單復印件對吧？
2）就是現在還有好多是過路費這種，他費用是24年的，發票日期是25年1月的可以抵扣的這種，金額都不大，如果我不抵扣，就直接按照上面的方法入賬就好，如果我金額比較大，我想抵扣應該怎么處理

apple老師 解答

2025-01-02 11:38

【1）這種是普票，如果是25年1月的開票時間，費用是24年的，我直接放在24年做費用的的這個憑證后面，然后1月正常支付的時候我就放報銷單復印件對吧？】




-----這個是正確的，

apple老師 解答

2025-01-02 11:40

【2）就是現在還有好多是過路費這種，他費用是24年的，發票日期是25年1月的可以抵扣的這種，金額都不大，如果我不抵扣，就直接按照上面的方法入賬就好，如果我金額比較大，我想抵扣應該怎么處理】


----這個部分


如果不抵扣，就是上面的方法以一樣處理


如果要抵扣，不含稅金額部分可以先 【計提到上年】， 【進項稅的部分】做在 25年，
抵扣只能按照發票日期來，放在25年

Clover 追問

2025-01-02 11:51

那最好的方法就是稅額小的話我就直接不抵扣了，全部放在費用里就好了，也不用考慮其他的對吧？

apple老師 解答

2025-01-02 11:53

對的，不用考慮其他了， 你這樣處理就是正確 的，