第一年沒票暫估到應付賬款的這部分金額，次年沒收回發票，調增匯算以后，賬要怎么做呢？ 既然補稅了，那么賬上就不應該再掛暫估了吧，

車曉遲 追問

2024-12-24 14:59

我是說沒收回發票的部分，被稅以后怎么做賬務處理

郭老師 解答

2024-12-24 15:01

你好，實際有業務的情況下，沒有發票這一部分不需要做賬務處理，納稅調增就行。因為這是你實際發生的。應付賬款掛著暫估的，你這一部分需要支付嗎？需要支付的就不需要包。

郭老師 解答

2024-12-24 15:01

如果你不需要支付的，




那就是虛增的，


肯定需要紅沖借應付賬款貸利潤分配未分配利潤，這個就是跨年紅沖成本費用的。

車曉遲 追問

2024-12-24 15:28

我們做賬是支付時也是走應付過賬，收到原材料入到應付暫估明細，然后收到票，再紅沖暫估，藍字做應付，沒有收到票的話暫估明細會一直掛賬，另一個明細也會一直掛賬，雖然不影響報表，但是如果補了稅，暫估明細的賬總不能一直掛著吧

郭老師 解答

2024-12-24 15:31

實際有購入可以繼續掛賬，可以一直掛下去。

郭老師 解答

2024-12-24 15:31

什么時候收到發票，什么時候充暫估。

車曉遲 追問

2024-12-24 17:44

因為沒有發票，也在匯算的時候補了稅，這部分財務不處理？

郭老師 解答

2024-12-24 17:53

對的是的，不用處理的。