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小愛老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2024-12-17 10:18

您好，是的，按規定是提供服務完成時就要確認收入交稅，你可以適當延遲但最好不要跨年確認，這樣有風險

菡 追問

2024-12-17 10:35

就是12月必須把當年確認的收入成本都確認和結轉完，無論開沒開票，在匯算清繳前把發票開過來紅沖重新做，是這樣嗎？

小愛老師 解答

2024-12-17 10:38

您好，是的，無論開沒開票12月確認收入和結轉成本，匯算清繳前把發票開過來的附到12月份憑證后面就可以

菡 追問

2024-12-17 10:40

那我們也沒有把票開出去，必須甲方審批后才能開票的，這種情況是不是要做無票收入申報

小愛老師 解答

2024-12-17 10:41

您好，是的，先做無票收入申報，等開發票了沖無票收入申報，在申報到開票收入

菡 追問

2024-12-17 15:04

老師那金額是不確定的是不是不用申報當月無票收入？我們每個月的收入要甲方評估，看有沒有扣款什么的

小愛老師 解答

2024-12-17 15:05

您好，金額不確定的先不申報

菡 追問

2024-12-17 15:06

那這樣的話是不是不需要在年底確認整年的收入，稅務上會有問題嗎？

小愛老師 解答

2024-12-17 15:09

您好，把確定的申報了就可以，稅務上也是看你的合同、事實情況之類的

菡 追問

2024-12-17 15:11

明白了，的確是沒法確定的，要走結算流程，結算流程結束才知道金額多少。那就不需要無票收入申報了，我也是好奇，沒有確定的金額怎么申報無票收入呢

小愛老師 解答

2024-12-17 15:12

您好，是的，沒有確定的金額不符合收入確認條件

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相關問題討論
你好，這種公司你得分什么情況了？正常他應該是要結轉成本的，是不是他沒有進項發票？
2022-05-30 17:33:49
好，可以的，但是你得注意一下，會不會影響你月年的收入，小于成本。
2022-01-17 14:14:13
你好，你們是什么行業的？
2020-06-11 14:30:41
你好，多結轉成本，會導致庫存賬面比實際少，會導致利潤減少，所得稅減少
2020-03-23 08:55:41
你好? 1、結轉成本是把相應的成本轉入相關的科目。比如結轉主營業務成本，就是把已銷售的庫存商品的存貨成本，結算轉入主營業務成本里面，用來核算當期損益。結轉生產成本，就是把完工產品的生產成本計算轉入庫存商品。 2、所謂“結轉”，是會計工作中重要的具體業務，通常它是把一個會計科目的發生額和余額轉移到該科目或另一個會計科目的做法，這個做法叫結轉。結轉的目的大體有四個：其一是為了結出本會計科目的余額；其二是為了計算本報告期的成本；三是為了計算當期的損益和利潤的實現情況；其四是為了保持會計工作的連續性，一定要把本會計年度末的余額轉到下個會計年度。
2022-03-12 08:34:45
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