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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2024-12-17 09:02

增值稅：符合條件的技術服務可能免征，否則按 6% 繳納。
企業所得稅：符合條件的技術轉讓所得可減免，否則按 25% 繳納，有稅收協定的按協定稅率。
附加稅費：若交增值稅，要交城市建設維護稅等附加稅費。
印花稅：技術服務合同要交印花稅，稅率萬分之三，計稅依據看合同金額是否分開列示。

香香 追問

2024-12-17 09:08

老師您好，那國外公司不能開發票，我們公司如何做賬呢？老師您說的符合條件技術服務免征是哪些項目是符合條件。

樸老師 解答

2024-12-17 09:12

同學你好
你們是出口服務的話可以做出口服務免稅

香香 追問

2024-12-17 09:24

老師您好，比如技術服務10萬，我們要把這個10萬到時候匯算清繳調增嗎？交這個10萬的企業所得稅嗎？

樸老師 解答

2024-12-17 09:24

這個正常做收入結轉成本就可以了
你們出口服務這個是免增值稅的
利潤繳納所得稅

香香 追問

2024-12-17 09:30

明白了老師，比如10萬的技術服務，那就是收入按10萬，那成本我按什么計成本 。

樸老師 解答

2024-12-17 09:34

成本就看你這個技術服務的成本是多少

香香 追問

2024-12-17 09:35

老師您好，我不太明白，就是我們提供這項技術所花費的一些費用就算成本對吧?

樸老師 解答

2024-12-17 09:41

對的
是這個意思
這個就是成本

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相關問題討論
同學你好！二者不一致的。前者針對的是普通類別的技術服務，后者針對的產品、設備、新技術、新工藝提供的研究開發類技術服務，而且研發和技術服務*技術服務費”增值稅專票，其中有專票記載的可以作為研發費用列支，只要符合一定的研發績效或者相關要求，有關費用一般可以報銷。
2023-12-01 00:33:24
你好，信息咨詢的可以。
2022-06-28 14:17:06
您好，這倆哪個都是可以的
2022-09-28 10:28:49
信息技術服務 30402 在你的開票系統里面選擇這一個。
2022-11-11 17:24:43
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