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宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2024-11-27 18:13

你好，借應交稅費-應交增值稅-預交稅金，貸銀行存款

寧兒 追問

2024-11-27 18:35

那月底或者下月要不要做處理呢？

寧兒 追問

2024-11-27 18:37

還有附加稅呢，城建稅+地方教育費附加+教育費附加，又怎么做分錄？

宋生老師 解答

2024-11-27 19:40

你好，附加稅是借稅金及附加，貸應交稅費-應交城建稅，教育費附加，地方教育費附加。
然后再支付的時候，借應交稅費-應交城建稅，教育費附加，地方教育費附加。貸銀行存款

宋生老師 解答

2024-11-27 19:41

你增值稅抵減的時候，借，應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款應交稅費，預繳增值稅。

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相關問題討論
按照實際情況，自己備注上就行。
2022-07-18 11:05:27
同學你好，如果是不含稅金額，稅率為6%的話，稅差=3300×6%-3200×6%=6
2022-04-09 00:44:51
開票金額乘以0.95可能是因為該發票的稅率為13%，而這個13%是國家的法定稅率。 國家規定，對納稅人銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物，稅率為13%。這就是我們常說的“13%的增值稅”。這個稅率的計算方式是：應納稅額=當期銷項稅額-當期進項稅額。 而開票金額乘以0.95，即發票金額乘以（1-13%）是為了適應企業的實際情況。
2023-09-24 05:56:36
你好，季度超過30萬的普票就要交增值稅
2023-08-18 09:58:58
不是的呀，詢證函可以比發票金額少，按照你實際欠款金額填寫就行。
2022-01-26 20:36:25
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