1.你好，包清工的活兒，是不是要么工人給我們開勞務票我們入成本；要么我們給他們報個稅，就不用發票了也是成本；要么我們包給勞務公司，勞務公司去找工人，我們給勞務公司錢，勞務公司給我們發票？ 2.我們這個A公司辦公地址是租的，但是沒租金，因為我們法人之前還有個B公司雖然注冊不在這但是在這辦公，B公司付的房租，現在稅務局要我們提供房租和轉賬記錄，那咋整，能說租的但是沒有租金嗎？

郭老師 解答

2024-11-14 10:52

那你們重新再簽訂一個無償租賃的合同吧

郭老師 解答

2024-11-14 10:53

最好是房東和你們單位簽。

恩恩北北 追問

2024-11-14 11:01

勞務合同的話，能給隊長簽訂嗎？還是每個人都要簽訂？

郭老師 解答

2024-11-14 11:03

誰給你提供發票，你給誰簽訂。

恩恩北北 追問

2024-11-14 11:12

現在有個問題就是甲方爸爸就是A公司想著代付人工費，然后我們開進度款發票后給我們部分進度款，然后成本再有下游公司給我們開票，這個代付這怎么能形成閉環呢

郭老師 解答

2024-11-14 11:14

你好，你們開發票給甲，甲方給你代付勞務費
然后乙方給你們開發票
你就不需要支付了。出一個代收代付的證明。

恩恩北北 追問

2024-11-14 11:20

我還是不明白，這樣不都對不上嗎？甲方代付勞務費了，然后乙方給我們開票，那我們光收差額就行？比如進度款我們開給甲200萬，然后甲直接付給工人50萬，然后甲給我們付了150萬，那我們不也得按200萬預繳稅金簡易計稅的話，然后乙方給我們開勞務發票，我們也不給乙方錢了？那這個過程中，乙方只開票沒收錢，這個怎么解釋？代收代付證明是我們跟甲簽嗎？

郭老師 解答

2024-11-14 11:24

出代收代付的證明會一致的。

郭老師 解答

2024-11-14 11:24

出一個委托書不是嗎？委托對方支付勞務。

恩恩北北 追問

2024-11-14 11:27

老師你看下這個圖，回答下我這幾個問題

恩恩北北 追問

2024-11-14 11:29

因為我們公司一年沒業務了，也沒進項，現在要開200萬發票，稅務局問我成本進項的事兒，我再捋這個業務實質

恩恩北北 追問

2024-11-14 11:35

老師，我這個問題很急，麻煩盡快回復

郭老師 解答

2024-11-14 11:40

第一個借應收賬款200
貸主營業務收入
應交稅費
chuweituoshu委托發勞務費
借主營業務成本貸應收賬款150
借銀行存款
貸應收賬款50

你第一個描述和第二個不一致啊
代付50
代付150

郭老師 解答

2024-11-14 11:40

出



委托
書


你們委托甲方支付
給乙方勞務費


三方蓋章簽字

恩恩北北 追問

2024-11-14 11:50

我是假設，200萬發票150萬勞務費，甲方不是付給乙方，甲方直接付給工人，然后找個第三方勞務公司給我們開票，這樣子是不是要差額征稅了？三方協議可以嗎？我還不知道這個甲方和第三方勞務公司是什么關系，他倆的閉環怎么形成呢

郭老師 解答

2024-11-14 11:51

你好，他和差額交稅沒有關系。然后出一個委托書，委托甲發放乙工人的工資，這樣行吧。咱先不管什么交稅，咱就先出委托書。這個委托書能弄明白吧？

郭老師 解答

2024-11-14 11:52

怎么閉不了環，
乙方的人工工資就是成本，他給你開的發票是收入，
你們收到他的發票就是成本，
你開給甲方的就是收入。
哪里沒有閉
哪里還張著。

恩恩北北 追問

2024-11-14 12:10

您看我的圖，甲方和下游勞務公司呢？他倆關系呢？
等于我給甲方開了200萬，收了50萬，然后下游勞務公司給我們開了150萬成本票但是我們不給他錢

郭老師 解答

2024-11-14 12:11

乙不就是下游勞務公司嗎



乙沒有收到錢是甲方替他發了工資，不需要收錢


乙方開發票給你，這個屬于他的收入，屬于你單位的成本。你們再開給甲你的收入
錢都是沖應收賬款，做應收賬款就行

恩恩北北 追問

2024-11-14 13:12

那意思我們收50萬但是按200萬繳稅是吧？如果按建議計稅就是3%預繳，實際也是這個點數
我們這種不適用差額征收吧？是等于包清工然后整體勞務分包給乙這個下游公司
是不是簡易計稅最合適繳納的稅款？

郭老師 解答

2024-11-14 13:16

對的是的，你們是包工包料的工程，還是只是勞務？只是勞務的話，按照3%。如果是包工包料的工程，一般納稅人是2%預繳。

勞務就不合理
你不允許分包出去。你可以給個人，但是不能分包給企業。

恩恩北北 追問

2024-11-14 13:58

我是包清工的，再分包給一個下游勞務公司，他給我們開發票。實際是甲方直接代付出去這個款

郭老師 解答

2024-11-14 14:00

不允許這么做，勞務不允許分包。

恩恩北北 追問

2024-11-14 14:06

那直接是工人嗎？但是工人開票難啊

郭老師 解答

2024-11-14 14:08

個人去稅務局代開。

恩恩北北 追問

2024-11-14 15:05

不好意思老師，問了問，其實是兩方關系。甲方報給A我們活兒200萬，然后人工費大約150萬，甲方直接付給工人了，C公司是我老板自己找的說開150萬，我說這屬于虛開發票，不要牽扯C進來。如果這樣怎么做呢？

恩恩北北 追問

2024-11-14 15:06

就是200萬包清工的活兒，我們要付給工人150萬，正常是甲方付200萬，我們開200萬，然后我們付給工人150萬要么瘦發票幺妹報個稅

但是現在的情況是，甲方需要我們開200萬的發票，然后150萬他們直接付給工人，只給我們50萬，這樣需要什么手續？我們是不是還得按開票200萬的簡易計稅3%交稅和預繳？

郭老師 解答

2024-11-14 15:08

個人去稅務局給你們開發票，借主營業務成本，貸應收賬款，應交稅費，個稅
發票有備注支付企業代扣代繳的需要你們單位給他申報勞務報酬，沒有的，已經在稅務局繳納了，那就不需要申報了
還是同樣出委托書，你們單位委托甲方付款給個人的證明沖應收賬款甲就可以。










按照簡易計稅，200-150）÷1.03×3%，按照這個來交增值稅呀。

郭老師 解答

2024-11-14 15:08

沒有發票：
這150抵扣不了。
按照200/1.03×3%，按照這個來交。