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廖君老師

職稱： 注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-10-29 22:34

您好，我們都是從總部拿錢，7500和42500是一樣的科目
借：其他應收賬款   貸：主營業務收入 50000/1.13    應交稅費-應交增值稅 50000/1.13  *13%
總部記的才有差異
借：銀行  42500  其他應收款-政府  7500  貸：其他應付款-加盟店  50000

秋茴 追問

2024-10-29 22:40

老師，不考慮稅費的問題。內賬。后面這個分錄，我不太明，我們只記好加盟的賬就可以了，總部跟我們沒有關系的

廖君老師 解答

2024-10-29 22:43

您好，我們只有一個分錄，因為客戶和政府的錢都是到總部后一起到我們公司的
借：其他應收賬款-總部   50000
 貸：主營業務收入 50000

秋茴 追問

2024-10-29 22:45

我這邊是等到下單了才會確認主營業務收入的，貸方，暫時記入預收賬款中。

廖君老師 解答

2024-10-29 22:47

您好，那這個分錄沒有必要做，借貸都是往來科目

秋茴 追問

2024-10-29 22:51

因為沒有下單，確認了主營業務收入，暫時沒有成本啊。這樣會虛高利潤的。

廖君老師 解答

2024-10-29 22:52

您好，我沒說這時要確認，沒有下單我們就不做分錄嘛
因為沒有收入確認，沒有錢收到，借貸都是往來，沒有必要

秋茴 追問

2024-10-29 22:54

此時不記賬的話，一兩個月后才下單的，到時會亂了的。我認為往來也是要先記的吧

廖君老師 解答

2024-10-29 22:56

哦哦，那您按您的習慣記，借貸都是往來也不影響什么，

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同學你好 財務軟件里面嗎
2023-09-04 13:45:15
你好，答復如下。 （1）審核無誤。即在對原始憑證審核無誤的基礎上填制記賬憑證。這是內部控制制度的一個重要環節。 （2）內容完整。即記賬憑證應該包括的內容都要具備。應該注意的是：記賬憑證的日期，一般為編制記賬憑證當天的日期，按權責發生制原則計算收益、分配費用、結轉成本利潤等調整分錄和結賬分錄的記賬憑證，雖然需要到下個月才能編制，仍應填寫當月月末的日期，以便在當月的賬內進行登記。 （3）分類正確。即根據經濟業務的內容，正確區別不同類型的原始憑證，正確應用會計科目。在此基礎上，記賬憑證可以根據每一張原始憑證填制，或者根據若干張同類原始憑證匯總編制，也可以根據原始憑證匯總表填制，但不能將不同內容和類別的原始憑證匯總填制在一張記賬憑證上。 （4）連續編號。即記賬憑證應連續編號。這有利于分清會計事項處理的先后，便于記賬憑證與會計賬簿之間的核對，確保記賬憑證的完整。 記賬憑證的填制除要做到審核無誤、內容完整、分類正確、連續編號之外，還必須符合下列要求： 除結賬和更正錯賬可以不附原始憑證外，其他記賬憑證必須附原始憑證。 記賬憑證可以根據每一張原始憑證填制，或根據若干張同類原始憑證匯總填制，也可根據原始憑證匯總表填制；但不得將不同內容和類別的原始憑證匯總填制在一張記賬憑證上。 填制記賬憑證時若發生錯誤，應當重新填制。 記賬憑證填制完成后如有空行，應當自金額欄最后一筆金額數字下的空行處劃線注銷。
2022-04-14 20:04:59
你好 3. 借管理費用3600 庫存現金400 貸其他應收款4000 4. 借銀行存款 貸應收賬款99600 5.借銀行存款 貸主營業務收入400*35=14000 應交稅費-增（銷）14000*0.13=1820 6.借銷售費用2000 應交稅費-增（進）260 貸銀行存款2260 7借管理費用1000 應交稅費-增（進）130 貸銀行存款1130 8.借應付利息 貸銀行存款800
2022-04-13 17:35:38
我之前公司有貼科目余額表，銀行對賬單，銀行流水，
2020-03-12 14:20:11
你好同學，只有一張是不需要寫分號的
2019-10-30 09:56:32
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