我們業務就是話費代充啊，比如我收到客戶一筆100.5元充值款，然后我付給供應商100元進行充值，然后終端客戶是可以向運營商開具發票的，我們代充不提供發票， 1.這屬于差額征收嗎 2.屬于差額征收分錄怎么做，都是走對公的 3.不屬于差額又怎么做分錄，以及申報是自己計算出差額然后報無票收入嗎

歲月靜好老師 解答

2024-10-29 08:41

分錄：
借：銀行存款   100.5
       貸：其他應付款100
             主營業務收入5-增值稅
              應交稅費——應交增值稅（銷項）

妞妞 追問

2024-10-29 09:45

你好，老是，那我對公收到的款項在支付給供應商，這筆賬有怎么做分錄呢

歲月靜好老師 解答

2024-10-29 09:55

同學，您好。支付給供應商的時候分錄：
借：其他應付款   100
      貸：銀行存款    100