你好老師，小規模納稅人跨區域提供建筑服務，如果季度不超30萬是不是可以不選擇跨區域

陌陌 追問

2024-10-24 15:27

現在是季度初，要是選擇了就需要預繳，假如季度結束，本季度不超30萬，本來不應該繳納增值稅，那么已經預繳的那部分怎么辦呢，能退嗎

宋生老師 解答

2024-10-24 15:27

你好其實你選擇了可以不用預交的。

宋生老師 解答

2024-10-24 15:28

你可以問一下當地12366，看當地的要求，按規定是不需要預交。

陌陌 追問

2024-10-24 16:55

你好，我選擇了，但是沒有預繳，是等到季度結束后實際超了30萬之后再去預繳是嗎

宋生老師 解答

2024-10-24 16:56

你好，是的，就是這樣子。

陌陌 追問

2024-10-24 16:58

你好，是不是季度結束后發現需要預繳，我先預繳完了稅款才能正常申報增值稅呢啊

宋生老師 解答

2024-10-24 17:02

你好，這個不是的。跨月了，你預繳的時間也不是上一個月了。

陌陌 追問

2024-10-24 17:04

什么意思啊，比如這個季度，我是等到12.31號發現超30萬了，我趕在月底之前預繳了是嗎

宋生老師 解答

2024-10-24 17:06

你好，你可以下個季度去預交這個沒關系的。是下個季度預交的就不能抵扣在這個季度。

陌陌 追問

2024-10-24 17:10

老師，正規的做法是什么時間預繳合適啊

宋生老師 解答

2024-10-24 17:11

你好你開了外經證就可以去預交了，這個沒關系的，半年之內都可以。

陌陌 追問

2024-10-24 17:12

我趕在12月底之前預繳了，等到明年1月份申報的時候就能正常抵扣了是嗎？假如我明年1月份才預繳的，就要等到明年4月份申報的時候才能抵扣了是嗎

宋生老師 解答

2024-10-24 17:14

你好對你的理解是對的。