老師，早上好，請問，上月公司發放中秋福利，買進來的月餅，只有一小部分賣給外面了，大部分都發到公司內部了，9月的賬里，成本沒有結轉完，那我能不能在這月，用公司領取福利的簽字表作為原始憑證，在10月把月餅的成本全部結轉完？

寧兒 追問

2024-10-23 09:45

啊，還要申報個稅呀，具體要怎么操作呢？如果不想交個稅，那怎么操作最好呢？

廖君老師 解答

2024-10-23 09:52

您好，發票不要開盒，開成斤，摘要寫中秋活動購食品，月餅放在桌了，找一些同事坐在那里吃，拍照留存，這就是集體福利，不能量化到個人，不知道誰吃了多少

寧兒 追問

2024-10-23 11:14

我們發票開出去開的是提，沒開斤，照片的事情我跟同事們溝通過了，中午抽空擺拍一個

寧兒 追問

2024-10-23 11:17

還有一個茶葉的事情，我們賣出去的茶葉是用集團內一個子公司贊助的茶葉做的銷售，那就取不進來成本票，這個要怎么處理好呢？

廖君老師 解答

2024-10-23 11:27

哇，咱同事真的是配合的，點贊好同事。

沒有成本發票我們就全是收入啦，這個沒有辦法的，因為無票的成本費用稅務不認的呀，

寧兒 追問

2024-10-23 15:48

我上月因缺成本票，做了一個暫估的憑證，但沒有原始憑證，這月請一個茶葉公司的幫我蓋個合同章，時間簽上月的，然后這月把暫估的這個憑證再沖紅，這樣上月就不用交企業所得稅，這月有真實的茶葉交易了再重新計入成本，老師，你看這樣操作，沒風險吧？畢竟那家也確實是賣茶葉的，我們也確實銷售出去過茶葉，只是換了一家供應商而已

廖君老師 解答

2024-10-23 15:50

您好，這個操作沒有風險的（資料也齊全），季度不想交所得稅就這樣操作。